Form FR 2052a FR 2052a Complex Institution Liquidity Monitoring Report

Complex Institution Liquidity Monitoring Report

FR2052a_20200630_f

Daily (One-time)

OMB: 7100-0361

Document [pdf]
Download: pdf | pdf
FR 2052a
Complex Institution Liquidity Monitoring Report OMB Number 7100-0361
Approval expires March 31, 2022
Public reporting burden for this information collection is estimated to average 120-220 hours per
response, including time to gather and maintain data in the required form and to review
instructions and complete the information collection. Comments regarding this burden estimate
or any other aspect of this information collection, including suggestions for reducing the burden,
may be sent to Secretary, Board of Governors of the Federal Reserve System, 20th and C Streets,
NW, Washington, DC 20551, and to the Office of Management and Budget, Paperwork
Reduction Project (7100-0361), Washington, DC 20503.

FR 2052a Instructions
 

GENERAL INSTRUCTIONS 
Purpose 
The FR 2052a report collects data elements that will enable the Federal Reserve to assess the 
liquidity profile of reporting firms. FR 2052a data will be shared with the Office of the 
Comptroller of the Currency (OCC) and the Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) and 
will assist the agencies in monitoring compliance with the Liquidity Coverage Ratio (LCR) Rule 
for applicable banking organizations. 
Confidentiality 
The data collected on the FR 2052a report receives confidential treatment. Information for 
which confidential treatment is provided may subsequently be released in accordance with the 
terms of 12 CFR 261.16 or as otherwise provided by law.  Information that has been shared 
with the OCC or the FDIC may be released in accordance with the terms of 12 CFR 260.20(g). 
LCR Rule 
For purposes of these instructions, the LCR Rule means 12 CFR part 50 for national banks and 
Federal savings associations, Regulation WW or 12 CFR part 249 for Board‐regulated 
institutions, and 12 CFR part 329 for the FDIC‐supervised institutions. 
Undefined Terms 
Any undefined term used herein has the meaning set forth in the LCR Rule. 
Categories of Banking Organizations 
Categories of banking organizations are identified pursuant to 12 CFR 252.5 and 12 CFR 238.10. 
A global systemically important bank holding company is identified as such pursuant to 12 CFR 
217.402. 
Average weighted short‐term wholesale funding is defined at 12 CFR 252.2. 
Who Must Report 
For U.S. Firms: 
For purposes of the FR 2052a report, a U.S. firm is (1) a top‐tier bank holding company (BHC), as 
that term is defined in section 2(a) of the Bank Holding Company Act (12 U.S.C. § 1841(a) and 
section 225.2(c) of the Board’s Regulation Y, organized under the laws of the United States and 
excludes any bank holding company that is a subsidiary of a Foreign Banking Organization; and 
(2) a top‐tier covered savings and loan holding company, as that term is defined in section 10(a) 
of the Home Owners’ Loan Act (12 U.S.C. 1467a(a), and section 238.2(m) of the Board’s 
Page 2 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Regulation LL, organized under the laws of the United States and excludes any savings and loan 
holding company that is a subsidiary of an FBO. 
U.S. firms with $100 billion or more in total consolidated assets must report. 
U.S. firms identified as global systemically important BHCs, or as Category II or III banking 
organizations should submit data for the following entities: the global consolidated entity, the 
parent company only (ignoring consolidated subsidiaries), and, separately, each material entity 
(see below).  For these firms, all bank subsidiaries with total consolidated assets of $10 billion 
or more are considered material entities.  Consult your supervisory teams to determine other 
material entities that should also be reported. 
U.S. firms identified as Category IV banking organizations should submit data for the following 
entities:  the global consolidated entity and the parent company only (ignoring consolidated 
subsidiaries).  Consult your supervisory teams to determine if the parent company should also 
separately report any material entities (see below). 
For Foreign Banking Organizations (FBOs): 
For the purposes of the FR 2052a report, foreign banking organization (FBO) has the same 
meaning as in section 252.2 of the Board’s Regulation YY (12 CFR 252.2) and includes any bank 
holding company that is a subsidiary of an FBO. 
FBOs with combined U.S. assets of $100 billion or more should report for their consolidated 
U.S. operations and, separately, each material entity, including those outside the U.S. managed 
from the U.S. For FBOs that own U.S. entities subject to the LCR Rule, material entities include 
at least those entities subject to the LCR Rule. Consult your supervisory teams to determine 
other material entities that should also be reported. 
Material Entity: 
A material entity is each consolidated bank, branch or non‐bank entity that is a material 
contributor to the firm’s funding and liquidity operations, based on factors including size, 
complexity, business activities, and overall risk profile. 
Scope of the Consolidated Entity 
For purposes of reporting the consolidated entity, the firm should consolidate its subsidiaries 
on the same basis as U.S. Generally Accepted Accounting Principles (GAAP).  
Any material conduits or special purpose entities (SPEs) that are not consolidated under GAAP 
should be discussed with the supervisory team to ensure that the liquidity risk of those entities 
is properly addressed. 
Page 3 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Rules of Consolidation 
For purposes of this report, the consolidated entity will report all offices (e.g., branches, 
subsidiaries, affiliates, variable interest entities (VIEs), and international banking facilities (IBFs)) 
that are within the scope of the consolidated firm as described above. Unless the instructions 
specifically state otherwise, this consolidation shall be on a line‐by‐line basis. As part of the 
consolidation process, the results of all transactions and all intracompany balances between 
offices, subsidiaries, and other entities included in the scope of the consolidated firm are to be 
eliminated and must be excluded from the consolidated report. 
For purposes of this report, each material entity required to report will report on a consolidated 
basis. Unless otherwise specified1, each reporting entity should include the reportable 
exposures of all subsidiaries within its scope of consolidation. This process of consolidation may 
require certain transactions or positions to be classified differently at the level of the 
consolidated firm versus subsidiary reporting entities.2 
Frequency and Timing of Data Submission 
For U.S. Firms: 
U.S. firms that are identified as (i) Global systemically important bank holding companies, (ii) 
Category II banking organizations, or (iii) Category III banking organizations and have average 
weighted short‐term wholesale funding of $75 billion or more must submit a report on each 
business day. 
U.S. firms that are identified as (i) Category III banking organizations and have average 
weighted short‐term wholesale funding of less than $75 billion, or (ii) Category IV banking 
organizations must submit a report monthly. 
For FBOs: 
For purposes of this form, FBOs are categorized based on the risk profile of their combined U.S. 
operations.  FBOs identified as (i) Category II foreign banking organizations, or (ii) Category III 
foreign banking organizations with average weighted short‐term wholesale funding of $75 
billion or more must submit a report on each business day. 
                                                            
1

 Generally the “Parent Company” will be requested as a separate reporting entity and should be reported on a 
stand‐alone basis, including only due‐to and due‐from exposures with subsidiaries and direct 3rd party exposures. 
2
 For example, assets that are owned outright at a subsidiary of the reporting entity, but have been pledged to 
secure a repo with another subsidiary of the reporting entity, should still be reported as unencumbered under 
product I.A.1: Unencumbered Assets for the consolidated reporting entity. However, if the subsidiary entities are 
also designated reporting entities, the position should be considered as encumbered at the subsidiary that owns 
the assets outright, and reported under product I.S.1: Reverse Repo with the [Unencumbered] flag set to “Yes” at 
the subsidiary that has received the assets as collateral in connection with the internal secured transaction. 

Page 4 
 
 

FR 2052a Instructions
 

FBOs identified as (i) Category III foreign banking organizations with average weighted short‐
term wholesale funding of less than $75 billion, or (ii) Category IV banking organizations must 
submit a report monthly. 
As‐of Date (Day T) 
Day T refers to the as‐of date of the data. U.S. firms that are Category IV banking organizations 
and FBOs that are Category IV foreign banking organizations must submit data by day T+10.  All 
other U.S. firms and FBOs must submit data by day T+2. 
Holidays 
For U.S. bank holidays and weekends, no report should be submitted. For data reported by 
entities in international locations, if there is a local bank holiday, reported data should reflect 
data from the previous good business day in that jurisdiction with updated [Maturity Bucket] 
values. 
When to Submit the Report 
The reports should be submitted by 3:00 pm ET each business day. 
Transitions: 
If a banking organization’s required FR 2052a reporting frequency increases from monthly to 
daily, the banking organization may continue to report the FR 2052a monthly until the first day 
of the second calendar quarter after (i) the banking organization’s change in category is 
effective, in accordance with 12 CFR 252.5; or (ii) the banking organization’s average weighted 
short‐term wholesale funding is $75 billion or more, in accordance that term’s definition in 12 
CFR 252.2. 
If a banking organization’s required FR 2052a reporting frequency decreases from daily to 
monthly, the reduction in reporting frequency will take effect immediately on the first day of 
the first quarter in which (i) the banking organization’s change in category is effective, in 
accordance with 12 CFR 252.5, or (ii) the banking organization’s average weighted short‐term 
wholesale funding is less than $75 billion, in accordance that term’s definition in 12 CFR 252.2. 

Page 5 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Submission Summary 
Frequency3 

Reporter Description 












U.S. firms that are identified as (i) Global 
systemically important bank holding companies; 
(ii) Category II banking organizations; or (iii) 
Category III banking organizations and have 
average weighted short‐term wholesale funding 
of $75 billion or more.  
FBOs that are identified as (i) Category II foreign 
banking organizations; or (ii) Category III foreign 
banking organizations with average weighted 
short‐term wholesale funding of $75 billion or 
more. 

U.S. firms identified as Category III banking 
organizations and have average weighted short‐
term wholesale funding of less than $75 billion.   
FBOs identified as Category III foreign banking 
organizations with average weighted short‐term 
wholesale funding of less than $75 billion.   

U.S. firms that are identified as Category IV 
banking organizations.  
FBOs identified as Category IV foreign banking 
organizations. 

 
Each Business Day 

Timing of 
Submission 

 
T+2 

 

 
4
Monthly   

T+2 

Monthly5 

T+10 

                                                            
3

 For U.S. bank holidays and weekends, no positions should be reported.  For data reported by entities in 
international locations, if there is a local bank holiday, submit data for those entities using the data from the 
previous business day. 
4
 Consistent with current supervisory authority and processes, during periods of stress the Federal Reserve may 
temporarily request 2052a liquidity data on a more frequent basis. 
5
 Consistent with current supervisory authority and processes, during periods of stress the Federal Reserve may 
temporarily request 2052a liquidity data on a more frequent basis. 

Page 6 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 
What Must Be Reported 
The data collection is grouped into three broad categories of data elements: 






Inflows 
o Inflows represent cash that the reporting entity is contractually owed and 
expects to receive from fully performing transactions, as well as the reporting 
firm’s ability to generate cash from assets through repurchase agreements, sale, 
or by exercising other contractual rights. 
Outflows 
o Outflows represent cash obligations that the reporting entity contractually owes, 
as well as behavioral‐based obligations that may give rise to additional cash 
obligations or increases in required funding, such as unanticipated draws on 
committed facilities or loss of funding from customer short positions. 
Supplemental 
o Supplemental refers to additional data elements that support the assessment of 
the reporting entity’s funding and liquidity profile, but do not otherwise meet 
the definition of inflows or outflows. 

 

Field Definitions 
Reporting entity 
Report in this field the relevant entity name. The list of reportable entities is specific to each 
reporting firm (see Who Must Report). Coordinate entity naming conventions with the 
supervisory team. 


For products or exposures that span multiple reporting entities, allocate balances to 
each reporting entity in a manner consistent with internal risk management and 
reporting practices. For example, consolidated exposures, such as unfunded 
commitments to multinational entities, that are not normally attributed to a specific 
reporting entity may be allocated pro‐rata to multiple reporting entities, provided that 
the allocation better represents the reporting firm’s contingent funding profile and is 
consistent with internal risk management practices. Discuss with the supervisory team 
as necessary. 

Currency 
U.S. firms that are identified as Category III banking organizations and have average weighted 
short‐term wholesale funding of less than $75 billion; U.S. firms that are identified as Category 
Page 7 
 
 

FR 2052a Instructions
 

IV banking organizations; FBOs that are identified as Category III foreign banking organizations 
and have average weighted short‐term wholesale funding of less than $75 billion; and FBOs 
that are identified as Category IV foreign banking organizations may report all assets, liabilities, 
and other informational data elements in USD millions. 
For all other firms, each numerical field (e.g., [Market Value], [Maturity Amount], etc.) has an 
associated currency attribute, which should be used to identify the currency denomination of 
all assets, liabilities, and other informational data elements. All currency‐denominated values 
should be reported in millions (e.g., U.S. dollar‐denominated transactions in USD millions, 
sterling‐denominated transactions in GBP millions). Use the following currency codes: USD, 
EUR, GBP, CHF, JPY, AUD, and CAD. 


For all other currencies, convert to USD according to the closing exchange rate (i.e., 
6:30pm EST) on the as‐of date (T) using the same currency conversion convention. 

Converted 
Report this field as “True” if the data element values have been converted to USD‐equivalent 
values. 
Product 
Refer to the product definitions section for specific guidance on the classification of inflows, 
outflows, and supplemental items. Unless otherwise specified, do not report the same 
transaction more than one time for each reporting entity. 
Sub‐Product 
The sub‐product field is used in conjunction with the product field to further differentiate 
similar data elements. 



The sub‐product is only a required field for certain products. 
For a full listing of acceptable product and sub‐product combinations, see Appendix II. 

Counterparty 
The following counterparty types are used across the Inflows‐Secured, Inflows‐Unsecured, 
Outflows‐Secured, Outflows‐Deposits, Outflows‐Wholesale and Outflows‐Other tables. The 
definitions for these types should be applied consistently across all tables where applicable, 
except in the case of a Debt Issuing SPE, which is treated differently in the Outflows‐Other table 
for certain products. 


Retail 
Refers to a counterparty who is a natural person. Retail includes a living or testamentary 
trust that is solely for the benefit of natural persons, does not have a corporate trustee, 
Page 8 

 
 

FR 2052a Instructions
 

and terminates within 21 years and 10 months after the death of grantors or 
beneficiaries of the trust living on the effective date of the trust or within 25 years, if 
applicable under state law. Retail does not include other legal entities, sole 
proprietorships, or partnerships. Other legal entities, proprietorships and partnerships 
should be reported, as appropriate, in one of the sub‐products as defined below. 














Small Business 
Refers to entities managed as retail exposures that exhibit the same liquidity risk 
characteristics as retail customers. The total aggregate funding raised from these 
entities should not exceed $1.5 million from the perspective of the consolidated 
reporting entity. Under circumstances where small business entities are affiliated, the 
$1.5 million threshold should be assessed against the aggregate funding or lending 
exposures of the affiliated group. 
 
Non‐Financial Corporate 
Refers to commercial entities that are not owned by central governments, local 
governments or local authorities with revenue‐raising powers, and that are non‐ 
financial in nature (i.e., do not meet the definition of Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, or Other Financial Entity as identified in the sections below). 
Sovereign 
Refers to a central government or an agency, department or ministry. 
 
Central Bank 
Refers to a bank responsible for implementing its jurisdiction’s monetary policy. 
 
Government Sponsored Entity (GSE) 
Refers to entities established or chartered by the Federal government to serve public 
purposes specified by the United States Congress, but whose debt obligations are not 
explicitly guaranteed by the full faith and credit of the United States government. 
 
Public Sector Entity (PSE) 
Refers to a state, local authority, or other governmental subdivision below the sovereign 
level. 
 
Multilateral Development Bank (MDB) 
Refers to the International Bank for Reconstruction and Development, the Multilateral 
Investment Guarantee Agency, the International Finance Corporation, the Inter‐
Page 9 

 
 

FR 2052a Instructions
 

American Development Bank, the Asian Development Bank, the African Development 
Bank, the European Bank for Reconstruction and Development, the European 
Investment Bank, the European Investment Fund, the Nordic Investment Bank, the 
Caribbean Development Bank, the Islamic Development Bank, the Council of Europe 
Development Bank, and any other entity that provides financing for national or regional 
development in which the U.S. government is a shareholder or contributing member or 
which the appropriate Federal banking agency determines poses comparable risk. 
 






Other Supranational 
International or regional organizations or subordinate or affiliated agencies thereof, 
created by treaty or convention between sovereign states that are not multilateral 
development banks, including the International Monetary Fund, the Bank for 
International Settlements, and the United Nations. 
 
Bank 
Refers to a depository institution; bank holding company or savings and loan holding 
company; foreign bank; credit union; industrial loan company, industrial bank, or other 
similar institution described in section 2 of the Bank Holding Company Act of 1956, as 
amended (12 U.S.C. 1841 et seq.); national bank, state member bank, or state non‐
member bank that is not a depository institution. This term does not include non‐bank 
financial entities that have an affiliated banking entity, bridge financial companies as 
defined in 12 U.S.C. 5381(a)(3), or new depository institutions or bridge depository 
institutions as defined in 12 U.S.C. 1813(i). 
 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
(1) A company that the Financial Stability Oversight Council has determined under 
section 113 of the Dodd‐Frank Act (12 U.S.C. 5323) shall be supervised by the Board 
of Governors of the Federal Reserve System and for which such determination is still 
in effect; 
(2) A company that is not a bank but is included in the organization chart of a bank 
holding company or savings and loan holding company on the Form FR Y‐6, as listed 
in the hierarchy report of the bank holding company or savings and loan holding 
company produced by the National Information Center (NIC) Web site, provided that 
the top‐tier depository institution holding company is subject to a minimum liquidity 
standard under 12 CFR part 249; 
(3) An insurance company; 
Page 10 

 
 

FR 2052a Instructions
 

(4) A securities holding company as defined in section 618 of the Dodd‐Frank Act (12 
U.S.C. 1850a); broker or dealer registered with the SEC under section 15 of the 
Securities Exchange Act (15 U.S.C. 78o); futures commission merchant as defined in 
section 1a of the Commodity Exchange Act of 1936 (7 U.S.C. 1 et seq.); swap dealer 
as defined in section 1a of the Commodity Exchange Act (7 U.S.C. 1a); or security‐ 
based swap dealer as defined in section 3 of the Securities Exchange Act (15 U.S.C. 
78c); 
(5) A designated financial market utility, as defined in section 803 of the Dodd‐Frank Act 
(12 U.S.C. 5462); 
(6) An investment advisor, registered with the SEC as an investment advisor under the 
Investment Advisers Act of 1940 (15 U.S.C. 80b‐1 et seq.); and 
(7) Any company not domiciled in the United States (or a political subdivision thereof) 
that is supervised and regulated in a manner similar to entities described in 
paragraphs (1) through (6) of this definition (e.g., a foreign banking organization, 
foreign insurance company, foreign securities broker or dealer or foreign financial 
market utility). 
(8) A supervised non‐bank financial entity does not include: 
(i) U.S. government‐sponsored enterprises; 
(ii) Small business investment companies, as defined in section 102 of the Small 
Business Investment Act of 1958 (15 U.S.C. 661 et seq.); 
(iii) Entities designated as Community Development Financial Institutions (CDFIs) 
under 12 U.S.C. 4701 et seq. and 12 CFR part 1805; or 
(iv) Central banks, the Bank for International Settlements, the International 
Monetary Fund, or multilateral development banks. 
 


Debt Issuing SPE 
Refers to an SPE6 that issues or has issued commercial paper or securities (other than 
equity securities issued to a company of which the SPE is a consolidated subsidiary) to 
finance its purchases or operations. This counterparty type should only be used to 
identify stand‐alone SPEs that issue debt and are not consolidated on an affiliated 
entity’s balance sheet for purposes of financial reporting, except for exposures reported 
in the Outflows‐Other table under products O.O.4: Credit Facilities and O.O.5: Liquidity 
Facilities. All debt issuing SPEs should be identified as Debt Issuing SPEs for products 

                                                            
6
 An SPE refers to a company organized for a specific purpose, the activities of which are significantly limited to 
those appropriate to accomplish a specific purpose, and the structure of which is intended to isolate the credit risk 
of the SPE. 

Page 11 
 
 

FR 2052a Instructions
 

O.O.4 and O.O.5, regardless of whether they are consolidated by an affiliate for financial 
reporting. 
 
 Other Financial Entity 
Refers to a person or company registered with the SEC under the Investment Company 
Act of 1940 (15 U.S.C. 80a‐1 et seq.) or a hedge fund or private equity fund whose 
investment advisor is required to file SEC Form PF (Reporting Form for Investment 
Advisers to Private Funds and Certain Commodity Pool Operators and Commodity 
Trading Advisors), other than a small business investment company as defined in section 
102 of the Small Business Investment Act of 1958 (15 U.S.C. 661 et seq.)). 
 
 Other 
Refers to any counterparty that does not fall into any of the above categories. Consult 
with your supervisory team before reporting balances using this counterparty type. 
 
Collateral Class 
Use the asset category table in Appendix III to identify the type of collateral for all relevant 
inflows, outflows, and informational items. 




For securities that have multiple credit risk profiles, report the transaction or asset based 
on the lowest quality. 
Use the risk weightings as derived for the reporting of Basel III risk‐based capital. 
Work with supervisory teams to address questions on the categorization of specific 
assets. 

Collateral Value 
Refers to the fair value under GAAP of the referenced asset or pool of collateral, gross of any 
haircuts, according to the close‐of‐business marks on the as‐of date. 
Maturity Bucket 
Report the appropriate maturity time bucket value for each data element, based on the listing 
provided in Appendix IV. 





Report all information based on the contractual maturity of each data element. 
o Do not report based on behavioral or projected assumptions. 
“Day 1” (Calendar Day 1) represents balances on T+1 (maturing the next calendar day 
from T). 
Report non‐maturity transactions and balances (e.g., retail demand deposits) as “Open”. 
Outflows with embedded options that are exercisable at the investor’s discretion should 
Page 12 

 
 

FR 2052a Instructions
 














be reported at the earliest date the funds can be withdrawn by the investor. 
Inflows with embedded options that are exercisable at the borrower’s discretion should 
be reported at the latest date the funds can be paid by the borrower (internal and/or 
external). 
Outflows with embedded options that are exercisable at the reporting entity’s 
discretion should be reported at the earliest date the funds can be paid by the reporting 
entity. However, if the reporting entity has a call option on an outflow instrument 
described in section 31(a)(1)(iii) of the LCR Rule, then the original maturity can be used 
to determine the proper maturity bucket. 
Inflows with embedded options that are exercisable at the reporting entity’s discretion 
should be reported at the latest date the funds can be received by the reporting entity. 
For outflows with embedded options, if the option is subject to a contractually defined 
notice period, the reporting entity must determine the earliest possible contractual 
maturity date regardless of the notice period. For inflows with embedded options, if the 
option is subject to a contractually defined notice period, the reporting entity must 
determine the latest possible contractual maturity date based on the borrower using 
the entire notice period. 
In the case of forward starting transactions with an open maturity, report the [Maturity 
Bucket] value equal to the [Forward Start Bucket] value until the forward start date 
arrives. Do not report the record with a [Maturity Bucket] value of “Open” until the 
forward starting leg actually settles. 
Report all executed transactions, including transactions that have traded but have not 
settled. 
o Do not report transactions that are anticipated, but have not yet been executed. 
Further guidance that is only relevant to specific products is provided in the product 
definitions section. 

 
Effective Maturity Bucket 
This field is only relevant for data elements in the Inflows‐Secured table. Report a maturity time 
bucket value in this field for all Inflows‐Secured data elements where the collateral received has 
been rehypothecated. With respect to a transaction reported in the Inflows‐Secured table, to 
the extent the transaction is secured by collateral that has been pledged in connection with 
either a secured funding transaction or collateral swap exchange, the effective maturity date is 
the later of the stated maturity date of the secured lending transaction, or the maturity date of 
the secured funding transaction or collateral swap to which the collateral has been pledged. For 
transactions where the collateral received has been rehypothecated and delivered into a firm 
short position, report an effective maturity date of “Open”. Do not report an effective maturity 
Page 13 
 
 

FR 2052a Instructions
 

date of “Open” if the collateral received has been delivered into any other type of transaction. 
Under circumstances where the collateral received via a secured lending transaction with an 
“Open” maturity date has been rehypothecated and delivered into another transaction with an 
“Open” maturity date that is not a firm short position, report a “Day 1” value in the [Effective 
Maturity Bucket] field. 
Maturity Amount 
Report the notional amount contractually due to be paid or received at maturity for each data 
element. 




All notional currency‐denominated values should be reported in millions (e.g., U.S. 
dollar‐denominated transactions in USD millions, sterling‐denominated transactions in 
GBP millions). 
This amount represents the aggregate balance of trades, positions or accounts that 
share common data characteristics (i.e., common non‐numerical field values). If the 
aggregate amount rounds to less than ten thousand currency units (i.e., 0.01 for this 
report), the record should not be reported. 
o Example: The banking entity has corporate customers with a total of 
$2.25 billion in operational and non‐operational deposits, of which: 
• $1 billion is operational and fully FDIC insured with an open maturity; 
• $500 million is non‐operational uninsured with an open maturity; and 
• $750 million is non‐operational uninsured maturing on calendar day 5. 
o Table 1 below illustrates how the total operational and non‐operational 
corporate deposit balance should be disaggregated and reported across these 
three distinct combinations of fields in the deposit table (O.D). 

 
Table 1 – Example: maturity amount aggregation 
O.D fields: 

Reporting 
Entity 

Currency  Converted  PID 

Product 

SID 

Sub‐Product 

Maturity  Maturity  Collateral  Collateral 
Amount  Bucket 

Class 

Value 

Insured 

Trigger  Rehyp'd  Internal 

Sample 1: 

BANK 

USD 

No 

4 

Operational 

3 

Non‐financial corporate 

1,000 

Open 

FDIC 

N 

N 

Sample 2: 

BANK 

USD 

No 

5 

Non‐operational 

3 

Non‐financial corporate 

500 

Open 

Uninsured 

N 

N 

Sample 3: 

BANK 

USD 

No 

5 

Non‐operational 

3 

Non‐financial corporate 

750 

Day 5 

Uninsured 

N 

N 

Internal 
Counterparty 

 
Forward Start Bucket 
This field is only relevant for data elements with a forward‐starting leg (i.e., the trade settles at 
a future date). Report the appropriate maturity bucket for the forward‐starting settlement date 
of each applicable data element, based on the maturity buckets provided in Appendix IV. See 
the Supplemental‐Foreign Exchange table guidance in the product definitions section for 
further instruction on how to report forward‐starting foreign exchange transactions. 
Forward Start Amount 
Page 14 
 
 

FR 2052a Instructions
 

This field is only relevant for data elements with a forward‐starting leg. In conjunction with the 
forward start bucket, report the notional amount due to be paid or received on the opening 
trade settlement date of forward starting transactions. See the Supplemental‐Foreign Exchange 
table guidance in the product definitions section for further instruction on how to report 
forward‐starting foreign exchange transactions. 
Internal 
This field is only relevant for data elements reporting transactions between FR 2052a reporting 
entities and designated internal counterparties (i.e., affiliated transactions). Flag all data 
elements representing these transactions with a “Yes” in this field. Affiliated transactions are 
defined as all transactions between the reporting entity and any other entity external to the 
reporting entity that falls under the “Scope of the Consolidated Entity” as defined in these 
instructions (e.g., branches, subsidiaries, affiliates, VIEs, and IBFs). 
Internal Counterparty 
This field is only relevant for data elements reporting affiliated transactions. Report the internal 
counterparty for affiliated transactions referenced above in this field. 
Treasury Control 
This field is only applicable to the Assets, Secured and Inflows‐Other tables (however, the 
concept is also implicated for certain Supplemental Information products). Use this field to flag 
(“Yes”) assets, or transactions secured by assets that meet the operational requirements for 
eligible HQLA in the LCR Rule other than the requirement to be unencumbered, which 
addresses: the operational capability to monetize; policies that require control by the function 
of the bank charged with managing liquidity risk; policies and procedures that determine the 
composition; and not being client pool securities or designated to cover operational costs. 
Do not set [Treasury Control]=”Yes” in the Secured‐Inflows table where the collateral received 
has been rehypothecated and pledged to secure a collateral swap where the collateral that 
must be returned at the maturity of the swap transaction does not qualify as HQLA per the FR 
2052a Asset Category Table (Appendix III). 
Market Value 
This field is only applicable to the Assets and Informational Items tables. Report the fair value 
under GAAP for each applicable data element. 


Report values according to the close‐of‐business marks on the as‐of date. 

Lendable Value 
This field is only applicable to the Assets table. Report the lendable value of collateral for each 
applicable data element in the assets table. 
Page 15 
 
 

FR 2052a Instructions
 



Lendable value is the value that the reporting entity could obtain for assets in secured 
funding markets after adjusting for haircuts due to factors such as liquidity, credit and 
market risks. 

Prime Brokerage 
This field is applicable to the Secured, Unsecured, Other, Wholesale, Informational Items, and 
Foreign Exchange tables. Use this field to flag (“Yes”) all data elements that relate specifically to 
the prime brokerage or prime services business. 


Prime brokerage refers to a package of services offered by an entity whereby the entity, 
among other services, executes, clears, settles, and finances transactions entered into 
by the customer or a third‐party entity on behalf of the customer (such as an executing 
broker), and where the entity has a right to use or rehypothecate assets provided by the 
customer, including in connection with the extension of margin and other similar 
financing of the customer. 

Settlement 
This field is only applicable to the Secured and Foreign Exchange tables. Use this field to identify 
the settlement mechanisms used for Secured and Foreign Exchange products. 




Products in the secured tables should be classified using the following flags: 
o TRIPARTY: secured financing transactions settled on the US‐based tri‐party 
platform 
o OTHER: secured financing transactions settled on other (e.g., non‐US) third‐party 
platforms 
o BILATERAL: secured financing transactions settled bilaterally 
Products in the foreign exchange table should be classified using the following flags: 
o CLS: FX transactions centrally cleared via CLS 
o OTHER: FX transactions settled via other (non‐CLS) central clearinghouses 
o BILATERAL: FX transactions settled bilaterally 

Rehypothecated 
This field is only applicable to the Outflows‐Secured and Outflows‐Deposits tables. Use this field 
to flag (“Yes”) data elements representing transactions or accounts secured by collateral that 
has been rehypothecated. Transactions should not be flagged as rehypothecated if they have 
not yet settled. 
Unencumbered 
This field is only applicable to the Inflows‐Secured table. Use this field to flag (“Yes”) secured 
transactions where the collateral received is held unencumbered in inventory and: (i) the assets 
Page 16 
 
 

FR 2052a Instructions
 

are free of legal, regulatory, contractual, or other restrictions on the ability of the reporting 
entity to monetize the assets; and (ii) the assets are not pledged, explicitly or implicitly, to 
secure or to provide credit enhancement to any transaction. Transactions should not be flagged 
as unencumbered if they have not yet settled. Do not flag secured transactions as 
unencumbered if the collateral received has been pre‐positioned at a central bank or Federal 
Home Loan Bank (FHLB), as that collateral should also be reported under product I.A.2: 
Capacity. 
Insured 
This field is only applicable to the Outflows‐Deposits table. Use this field to identify balances 
that are fully insured by the FDIC or other foreign government‐sponsored deposit insurance 
systems.  






FDIC 
Refers to deposits fully insured by FDIC deposit  insurance. 
 
Other 
Refers to deposits that are fully insured by non‐US local‐jurisdiction 
government deposit insurance. 
 
Uninsured 
Refers to deposits that are not fully insured by FDIC deposit insurance or other non‐ US 
local‐jurisdiction government deposit insurance. 

 
Trigger 
This field is only applicable to the Outflows‐Deposits table. Use this field to flag (“Yes”) deposit 
accounts that include a provision requiring the deposit to be segregated or withdrawn in the 
event of a specific change or “trigger”, such as a change in a reporting entity’s credit rating. 
 

 

Page 17 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Product	Table	of	Contents	
I.A: Inflows‐Assets ................................................................................................................................ 23 
I.A.1: Unencumbered Assets .......................................................................................................... 23 
I.A.2: Capacity ................................................................................................................................ 23 
I.A.3: Unrestricted Reserve Balances ............................................................................................. 24 
I.A.4: Restricted Reserve Balances ................................................................................................. 25 
I.A.5: Unsettled Asset Purchases ................................................................................................... 25 
I.A.6: Forward Asset Purchases ...................................................................................................... 25 
I.U: Inflows‐Unsecured ......................................................................................................................... 26 
I.U.1: Onshore Placements ............................................................................................................ 26 
I.U.2: Offshore Placements ............................................................................................................ 27 
I.U.3: Required Nostro Balances .................................................................................................... 27 
I.U.4: Excess Nostro Balances ........................................................................................................ 27 
I.U.5: Outstanding Draws on Revolving Facilities .......................................................................... 27 
I.U.6: Other Loans .......................................................................................................................... 27 
I.S: Inflows‐Secured .............................................................................................................................. 27 
I.S.1: Reverse Repo ........................................................................................................................ 28 
I.S.2: Securities Borrowing ............................................................................................................. 28 
I.S.3: Dollar Rolls ............................................................................................................................ 28 
I.S.4: Collateral Swaps .................................................................................................................... 28 
I.S.5: Margin Loans ......................................................................................................................... 29 
I.S.6: Other Secured Loans (Rehypothecatable) ............................................................................ 29 
I.S.7: Other Secured Loans (Non‐Rehypothecatable) .................................................................... 29 
I.O: Inflows‐Other ................................................................................................................................. 29 
I.O.1: Derivatives Receivables ........................................................................................................ 30 
I.O.2: Collateral Called for Receipt ................................................................................................. 30 
I.O.3: TBA Sales .............................................................................................................................. 30 
I.O.4: Undrawn Committed Facilities Purchased ........................................................................... 30 
I.O.5: Lock‐up Balance ................................................................................................................... 30 
I.O.6: Interest and Dividends Receivable ....................................................................................... 31 
I.O.7: Net 30‐Day Derivative Receivables ...................................................................................... 31 
Page 18 
 
 

FR 2052a Instructions
 
I.O.8: Principal Payments Receivable on Unencumbered Investment Securities .......................... 31 
I.O.9: Other Cash Inflows ............................................................................................................... 31 
O.W: Outflows‐Wholesale .................................................................................................................... 32 
O.W.1: Asset‐Backed Commercial Paper (ABCP) Single‐Seller ...................................................... 32 
O.W.2: Asset‐Backed Commercial Paper (ABCP) Multi‐Seller ....................................................... 32 
O.W.3: Collateralized Commercial Paper....................................................................................... 32 
O.W.4: Asset‐Backed Securities (ABS) ........................................................................................... 32 
O.W.5: Covered Bonds ................................................................................................................... 32 
O.W.6: Tender Option Bonds ......................................................................................................... 33 
O.W.7: Other Asset‐Backed Financing ........................................................................................... 33 
O.W.8: Commercial Paper ............................................................................................................. 33 
O.W.9: Onshore Borrowing ............................................................................................................ 33 
O.W.10: Offshore Borrowing ......................................................................................................... 34 
O.W.11: Unstructured Long Term Debt ......................................................................................... 34 
O.W.12: Structured Long Term Debt ............................................................................................. 35 
O.W.13: Government Supported Debt .......................................................................................... 35 
O.W.14: Unsecured Notes ............................................................................................................. 35 
O.W.15: Structured Notes.............................................................................................................. 35 
O.W.16: Wholesale CDs ................................................................................................................. 35 
O.W.17: Draws on Committed Lines .............................................................................................. 35 
O.W.18: Free Credits ...................................................................................................................... 35 
O.W.19: Other Unsecured Financing ............................................................................................. 35 
O.S: Outflows‐Secured ......................................................................................................................... 36 
O.S.1: Repo ..................................................................................................................................... 36 
O.S.2: Securities Lending ................................................................................................................ 36 
O.S.3: Dollar Rolls ........................................................................................................................... 37 
O.S.4: Collateral Swaps .................................................................................................................. 37 
O.S.5: FHLB Advances .................................................................................................................... 37 
O.S.6: Exceptional Central Bank Operations .................................................................................. 37 
O.S.7: Customer Shorts .................................................................................................................. 38 
O.S.8: Firm Shorts .......................................................................................................................... 39 
Page 19 
 
 

FR 2052a Instructions
 
O.S.9: Other Secured Financing Transactions ................................................................................ 40 
O.D: Outflows‐Deposits ........................................................................................................................ 40 
O.D.1: Transactional Accounts ....................................................................................................... 42 
O.D.2: Non‐Transactional Relationship Accounts .......................................................................... 43 
O.D.3: Non‐Transactional Non‐Relationship Accounts .................................................................. 43 
O.D.4: Operational Accounts ......................................................................................................... 43 
O.D.5: Non‐Operational Accounts ................................................................................................. 43 
O.D.6: Operational Escrow Accounts ............................................................................................. 43 
O.D.7: Non‐Reciprocal Brokered Accounts .................................................................................... 44 
O.D.8: Affiliated Sweep Accounts .................................................................................................. 44 
O.D.9: Non‐Affiliated Sweep Accounts .......................................................................................... 44 
O.D.10: Other Product Sweep Accounts ........................................................................................ 44 
O.D.11: Reciprocal Accounts .......................................................................................................... 44 
O.D.12: Other Third‐Party Deposits ............................................................................................... 45 
O.D.13: Other Accounts ................................................................................................................. 45 
O.O: Outflows‐Other ............................................................................................................................ 45 
O.O.1: Derivatives Payables ........................................................................................................... 45 
O.O.2: Collateral Called for Delivery .............................................................................................. 45 
O.O.3: TBA Purchases .................................................................................................................... 46 
O.O.4: Credit Facilities ................................................................................................................... 46 
O.O.5: Liquidity Facilities ............................................................................................................... 46 
O.O.6: Retail Mortgage Commitments .......................................................................................... 47 
O.O.7: Trade Finance Instruments ................................................................................................. 47 
O.O.8: MTM Impact on Derivative Positions ................................................................................. 48 
O.O.9: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 1 Notch Downgrade .......................................... 48 
O.O.10: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 2 Notch Downgrade ........................................ 48 
O.O.11: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 3 Notch Downgrade ........................................ 48 
O.O.12: Loss of Rehypothecation Rights Due to Changes in Financial Condition ......................... 48 
O.O.13: Total Collateral Required Due to a 1 Notch Downgrade .................................................. 48 
O.O.14: Total Collateral Required Due to a 2 Notch Downgrade .................................................. 48 
O.O.15: Total Collateral Required Due to a 3 Notch Downgrade .................................................. 49 
Page 20 
 
 

FR 2052a Instructions
 
O.O.16: Total Collateral Required Due to a Change in Financial Condition ................................... 49 
O.O.17: Excess Margin ................................................................................................................... 49 
O.O.18: Unfunded Term Margin .................................................................................................... 49 
O.O.19: Interest & Dividends Payable ........................................................................................... 49 
O.O.20: Net 30‐Day Derivative Payables ....................................................................................... 50 
O.O.21: Other Outflows Related to Structured Transactions ........................................................ 50 
O.O.22: Other Cash Outflows ........................................................................................................ 50 
S.I: Supplemental‐Informational .......................................................................................................... 50 
S.I.1: Initial Margin Posted ‐ House ................................................................................................ 51 
S.I.2: Initial Margin Posted ‐ Customer .......................................................................................... 51 
S.I.3: Initial Margin Received ......................................................................................................... 51 
S.I.4: Variation Margin Posted ‐ House .......................................................................................... 51 
S.I.5: Variation Margin Posted ‐ Customer .................................................................................... 51 
S.I.6: Variation Margin Received .................................................................................................... 52 
S.I.7: Collateral Disputes Deliverables ........................................................................................... 52 
S.I.8: Collateral Disputes Receivables ............................................................................................ 52 
S.I.9: Sleeper Collateral Deliverables ............................................................................................. 52 
S.I.10: Sleeper Collateral Receivables ............................................................................................ 52 
S.I.11: Derivative Collateral Substitution Risk ................................................................................ 52 
S.I.12: Derivative Collateral Substitution Capacity ........................................................................ 53 
S.I.13: Other Collateral Substitution Risk ....................................................................................... 53 
S.I.14: Other Collateral Substitution Capacity ............................................................................... 53 
S.I.15: Long Market Value Client Assets......................................................................................... 54 
S.I.16: Short Market Value Client Assets........................................................................................ 54 
S.I.17: Gross Client Wires Received ............................................................................................... 54 
S.I.18: Gross Client Wires Paid ....................................................................................................... 54 
S.I.19: Subsidiary Liquidity That Cannot be Transferred ................................................................ 54 
S.I.20: FRB 23A Capacity ................................................................................................................ 54 
S.I.21: Unencumbered Asset Hedges – Early Termination Outflows ............................................. 55 
S.I.22: Unencumbered Asset Hedges – Early Termination Inflows ................................................ 55 
S.I.24: Structured Debt Maturing in Greater than 30‐days – Primary Market Maker ................... 55 
Page 21 
 
 

FR 2052a Instructions
 
S.FX: Supplemental‐Foreign Exchange ................................................................................................. 55 
S.FX.1: Spot .................................................................................................................................... 58 
S.FX.2: Forwards and Futures ........................................................................................................ 58 
S.FX.3: Swaps ................................................................................................................................. 58 
 

 
 

 

Page 22 
 
 

FR 2052a Instructions
 

I.A: Inflows‐Assets 
 
I.A.1: Unencumbered Assets 
Refers to assets that are purchased outright that are (i) free of legal, regulatory, contractual, or 
other restrictions on the ability of the reporting entity to monetize the assets; and (ii) not 
pledged, explicitly or implicitly, to secure or to provide credit enhancement to any transaction. 
Exclude all unencumbered assets that are pledged to a central bank or a U.S. government‐ 
sponsored enterprise that meet the specifications of, and should be reported under, product 
I.A.2: Capacity. Exclude transactions involving the purchase of securities that have been 
executed, but not yet settled as those transactions should be reported in lines I.A.5: Unsettled 
Asset Purchases or I.A.6: Forward Asset Purchases, depending on the timing of settlement. If 
unencumbered assets have associated hedges (e.g., interest rate hedges), report the amounts 
payable by or receivable to the reporting institution if the hedge were to be terminated by 
close of business on the as‐of date (T) in lines S.I.21: Unencumbered Asset Hedges – Early 
Termination Outflows or S.I.22: Unencumbered Asset Hedges – Early Termination Inflows, 
respectively. Any amounts due to the reporting institution with respect to the associated 
hedges should not be added or subtracted from the fair value of the asset. Include 
unencumbered loans held as available‐for‐sale or for trading purposes, even though these loans 
must also be reported under the appropriate Inflows‐Unsecured products. Do not exclude 
assets that are owned outright at a subsidiary of the reporting entity, but have been pledged to 
secure a transaction with another subsidiary of the reporting entity; to the extent these assets 
remain unencumbered. 
I.A.2: Capacity 
Refers to the available credit extended by central banks or GSEs that is secured by acceptable 
collateral, where (i) potential credit secured by the assets is not currently extended to the 
reporting entity or its consolidated subsidiaries; and (ii) the pledged assets are not required to 
support access to the payment services of a central bank. The amount of available capacity 
should be reported net of any advances that have already been drawn upon or other forms of 
encumbrance (e.g., FHLB LOCs). The [Market Value] field should indicate the market value of 
collateral pledged, while the [Lendable Value] field should indicate the residual capacity 
available to draw against this collateral. For the purpose of reporting available capacity and 
encumbrance, under circumstances where draws are not assessed against specific individual 
assets, but rather the entire pool of collateral generally, assume that the lowest quality assets 
are encumbered first followed by higher quality assets (quality in terms of high‐quality liquid 
asset categories under the LCR Rule). Include unencumbered loans, even though these loans 
must also be reported under the appropriate Inflows‐Unsecured products. 
Page 23 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Use the [Sub‐Product] field to identify the specific source of the capacity according to the 
following choices: 











FRB (Federal Reserve Bank) 
SNB (Swiss National Bank) 
BOE (Bank of England) 
ECB (European Central Bank) 
BOJ (Bank of Japan) 
RBA (Reserve Bank of Australia) 
BOC (Bank of Canada) 
OCB (Other Central Bank) 
FHLB (FHLB System) 
Other GSE 

I.A.3: Unrestricted Reserve Balances 
Refers to reserve bank balances maintained at a Federal Reserve Bank, less the reserve balance 
requirement as defined in section 204.5(a)(1) of Regulation D (12 CFR 204.5(a)(1)), foreign 
withdrawable reserves maintained at other central banks, and Federal Reserve term deposits 
that are not held to satisfy reserve requirements. 
Reserve Bank balances has the meaning set forth in the LCR Rule. For those accounts that 
explicitly and contractually permit withdrawal upon demand prior to the expiration of the term 
or that may be pledged as collateral for term or automatically renewing overnight advances 
from the Federal Reserve Bank, report the [Maturity Bucket] value as “Open”. For other 
accounts, report the [Maturity Bucket] value that corresponds with the contractual maturity. 
Foreign withdrawable reserves have the meaning set forth in the LCR Rule. 
Use the [Sub‐Product] field to further identify the specific central bank account according to the 
following choices, or “other cash” for currency and banknotes: 









FRB (Federal Reserve Bank) 
SNB (Swiss National Bank) 
BOE (Bank of England) 
ECB (European Central Bank) 
BOJ (Bank of Japan) 
RBA (Reserve Bank of Australia) 
BOC (Bank of Canada) 
OCB (Other Central Bank) 
Page 24 

 
 

FR 2052a Instructions
 



Other Cash7 

I.A.4: Restricted Reserve Balances 
Refers to balances held at central banks that are not immediately withdrawable and currency 
and banknotes, including the reserve balances and term deposits that are held to satisfy 
reserve requirements. 
Use the [Sub‐Product] field to further identify the specific central bank account according to the 
following choices, or “other cash” for currency and banknotes: 










FRB (Federal Reserve Bank) 
SNB (Swiss National Bank) 
BOE (Bank of England) 
ECB (European Central Bank) 
BOJ (Bank of Japan) 
RBA (Reserve Bank of Australia) 
BOC (Bank of Canada) 
OCB (Other Central Bank) 
Other Cash 

I.A.5: Unsettled Asset Purchases 
Refers to transactions involving the purchase of securities that have been executed, but have 
not yet settled; and for which the settlement contractually occurs within the period of time 
(after the trade date) generally established by regulations or conventions in the marketplace or 
exchange in which the transaction is being executed (i.e., regular‐way security trades). Use the 
Forward Start Amount and Forward Start Bucket fields to indicate the settlement amount and 
settlement date of the securities purchased. 
I.A.6: Forward Asset Purchases 
Refers to transactions involving the purchase of securities that have been executed, but not yet 
settled; and for which the settlement contractually occurs outside the period of time (after the 
trade date) generally established by regulations or conventions in the marketplace or exchange 
in which the transaction is being executed (i.e., not a regular‐way security trade). Use the 
Forward Start Amount and Forward Start Bucket fields to indicate the settlement amount and 
settlement date of the securities purchased. These transactions must also be included in the 

                                                            
7
 The sub‐product "Other Cash" should capture any cash items, such as vault cash in the US, which qualify to offset 
the reporting entity's reserve requirement, but are not reflected in the reporting entity's account balance at the 
relevant central bank. 

Page 25 
 
 

FR 2052a Instructions
 

calculation of products I.O.7: Net 30‐day Derivative Receivables and O.O.20: Net 30‐day 
Derivative Payables. 
 

I.U: Inflows‐Unsecured 
 

General Guidance: Report aggregated principal and interest cash inflows for all fully performing 
loans and placements. Do not make any assumptions about amortizations or pre‐payments. If 
an amortizing loan is underwritten on a forward‐starting basis, the amount reported in the 
[Forward Start Amount] field, representing the initial disbursement of the loan, should be split 
across all associated products and should match the corresponding maturity amount (i.e., the 
principal payment received for that period). For syndicated loans, only report the portion of the 
loan that is due to the reporting entity. Include overdrafts as well as instruments classified as 
loans based on GAAP in this section. Exclude assets that secure Covered Federal Reserve Facility 
Funding. 
For all products, use the [Counterparty] field to further identify the type of borrower as one of 
the following: 
 Retail 
 Small Business 
 Non‐Financial Corporate 
 Sovereign 
 Central Bank 
 GSE 
 PSE 
 MDB 
 Other Supranational 
 Bank 
 Supervised Non‐Bank Financial Entity 
 Debt Issuing SPE 
 Other Financial Entity 
 Other 
 
The following list defines the scope of products to be reported in the Inflows‐Unsecured table: 
I.U.1: Onshore Placements 
Refers to unsecured placements of the domestic currency between eligible domestic 
Page 26 
 
 

FR 2052a Instructions
 

institutions made in the wholesale inter‐bank or inter‐dealer broker market. (e.g., fed funds8 
sold, domestic sterling sold, domestic euro, domestic yen). 
I.U.2: Offshore Placements 
Refers to unsecured placements of the domestic currency outside of the onshore market, but 
still placed through the wholesale inter‐bank or inter‐dealer broker market (e.g., Eurodollars, 
EuroSterling, EuroYen, EuroEuro). 
I.U.3: Required Nostro Balances 
Refers to the minimum balances held at other financial counterparties necessary to maintain 
ongoing operational activities, such as clearing and settlement. 
I.U.4: Excess Nostro Balances 
Refers to balances placed at other financial counterparties in excess of what is necessary to 
maintain ongoing operational activities. If a reporting entity cannot reasonably identify excess 
balances, do not report any balance as excess and report the entire balance in I.U.3: Required 
Nostro Balances. 
I.U.5: Outstanding Draws on Revolving Facilities 
Refers to the existing loan arising from the drawn portion of a revolving facility (e.g., a general 
working capital facility) extended by the reporting entity. 
I.U.6: Other Loans 
Refers to all other loans. Include any subordinated lending to affiliates that do not fall within 
the reporting entity’s scope of consolidation. 
 

I.S: Inflows‐Secured 
 

General Guidance: Report the contractual principal and interest payments to be received. 
Report the fair (market) value of the pledged securities using the Collateral Value field. Report 
on a gross basis; do not net borrowings against loans. FIN 41 does not apply for this report. If an 
amortizing loan is underwritten on a forward‐starting basis, the amount reported in the 
[Forward Start Amount] field, representing the initial disbursement of the loan, should be split 
across all associated products and should match the corresponding maturity amount (i.e., the 
principal payment received for that period). Exclude assets that secure Covered Federal Reserve 
Facility Funding. 
                                                            
8

 See http://www.newyorkfed.org/aboutthefed/fedpoint/fed15.html for definition. 

Page 27 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Asset Category: For transactions that allow for collateral agreement amendments, report the 
transaction based on the actual stock of collateral held as of the as‐of date (T). 
For all products, use the [Counterparty] field to further identify the type of borrower as one of 
the following: 















Retail 
Small Business 
Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

The following is a list of products to be reported in the Inflows‐Secured table: 
I.S.1: Reverse Repo 
Refers to all reverse repurchase agreements (including under Master Repurchase Agreement or 
Global Master Repurchase Agreements). 
I.S.2: Securities Borrowing 
Refers to all securities borrowing transactions (including under Master Securities Loan 
Agreements). 
I.S.3: Dollar Rolls 
Refers to transactions using “To Be Announced” (TBA) contracts with the intent of providing 
financing for a specific security or pool of collateral. Report transactions where the reporting 
entity has agreed to buy the TBA contract and sell it back at a later date. 
I.S.4: Collateral Swaps 
Refers to transactions where non‐cash assets are exchanged (e.g., collateral 

Page 28 
 
 

FR 2052a Instructions
 

upgrade/downgrade trades) at the inception9 of the transaction, or a non‐cash asset is 
borrowed and no collateral is posted (i.e., an unsecured borrowing of collateral), and the assets 
will be returned at a future date. 
For collateral swaps where there is an exchange of non‐cash assets, split the collateral swap 
into two separate borrowing and lending transactions and report in both the Inflows‐Secured 
and Outflows‐Secured tables. I.S.4 should reflect the borrowing leg of the transaction. Report 
the [Collateral Class] according to the assets received. Report the fair value under GAAP of the 
assets received in the [Collateral Value] field. Report the fair value under GAAP of the assets 
pledged in the [Maturity Amount] field. Use the [Sub‐Product] field to identify the type of 
collateral pledged based on the asset categories defined in the LCR Rule: 





Level 1 Pledged 
Level 2a Pledged 
Level 2b Pledged 
Non‐HQLA Pledged 

For collateral swaps where a non‐cash asset is borrowed, report the [Collateral Class] according 
to the assets received and report the fair value under GAAP of the assets received in the 
[Collateral Value] field. 
I.S.5: Margin Loans 
Refers to credit provided to a client to fund a trading position, collateralized by the client’s cash 
or security holdings. Report margin loans on a gross basis; do not net client debits and credits. 
I.S.6: Other Secured Loans (Rehypothecatable) 
Refers to all other secured lending that does not otherwise meet the definitions of the Inflows‐ 
Secured products listed above, for which the collateral received is contractually 
rehypothecatable. 
I.S.7: Other Secured Loans (Non‐Rehypothecatable) 
Refers to all other secured lending that does not otherwise meet the definitions of the Inflows‐ 
Secured products listed above, for which the collateral received is not contractually 
rehypothecatable. 
 

I.O: Inflows‐Other 
 

                                                            
9
 Collateral swap transactions that are remargined with cash payments should continue to be reported under this 
product. 

Page 29 
 
 

FR 2052a Instructions
 

I.O.1: Derivatives Receivables 
Refers to the maturing incoming cash flows related to uncollateralized derivatives (e.g., 
interest rate, equity, commodity, and option premiums). Report contractually known 
receivables for fixed and floating rate payables. If a floating rate has not been set, report the 
undiscounted anticipated cash flow by maturity. Do not include brokerage commission fees, 
exchange fees, or cash flows from unexercised in‐the‐money options. Netting receivables and 
payables by counterparty and maturity date is allowed if a valid netting agreement is in place, 
allowing for the net settlement of contractual flows. Do not include receivables related to the 
exchange of principal amounts for foreign exchange transactions, as these should be reported 
in the Supplemental‐Foreign Exchange table under products S.FX.1 through S.FX.3. 
I.O.2: Collateral Called for Receipt 
Refers to the fair value under GAAP of collateral due to the reporting entity as of date T (the 
collateral flow). This product does not represent the entire stock of collateral held, which 
should be reported in S.I.2: Initial Margin Received or S.I.4: Variation Margin Received. 
Collateral calls should be related to outstanding collateralized contracts which include but are 
not limited to derivative transactions with bilateral counterparties, central counterparties, or 
exchanges. Use the Maturity Bucket field to identify the expected settlement date. For 
collateral calls with same‐day settlement (i.e., the collateral is both called and received on date 
T), report using the “Open” value in the Maturity Bucket field. If the settlement date or 
[Maturity Bucket] is unknown, then exclude the transaction from the data collection. If the 
[Currency] or [Collateral Class] is unknown then default to [Currency] =”USD” and [Collateral 
Class] = “Z‐1” (i.e., the asset category for “all other assets”). 
I.O.3: TBA Sales 
Refers to all sales of TBA contracts for market making or liquidity providing. Do not include TBA 
sales which are part of a Dollar Roll, as defined under products I.S.3 or O.S.3. 
I.O.4: Undrawn Committed Facilities Purchased 
Refers to legally binding agreements that provide the reporting entity with the ability to draw 
funds at a future date. Report only facilities that are committed, as defined in the LCR Rule. 
I.O.5: Lock‐up Balance 
Refers to inflows related to broker‐dealer segregated accounts, as set forth in the LCR Rule. The 
I.O.[Maturity Bucket] value must reflect the date of the next scheduled calculation of the 
amount required under applicable legal requirements for the protection of customer assets 
with respect to each broker‐dealer segregated account, in accordance with the reporting 
entity’s normal frequency of recalculating such requirements. 
Page 30 
 
 

FR 2052a Instructions
 

I.O.6: Interest and Dividends Receivable 
Refers to contractual interest and dividend payments receivable on securities owned by the 
reporting entity, except for amortizing products for which the principal and interest amounts 
cannot be readily separated. Do not include receivables related to unsecured derivative 
transactions, which should be reported under product I.O.1: Derivatives Receivables and 
included in the calculation of I.O.7: Net 30‐day Derivative Receivables. Do not include interest 
receivable on loans, which should be aggregated and reported under the appropriate I.U or I.S 
product. Use the [Treasury Control] field to identify payments receivable related to securities 
that are similarly flagged in the Inflows‐Assets table. For all interest and dividend payments 
reported, indicate the corresponding collateral class in the [Collateral Class] field. Under 
circumstances where the interest and dividend payments receivable are uncertain (e.g. an 
indexed floating rate payment has not yet been set), forecast receivables for a minimum of 30 
calendar days beyond the as‐of date (T). Exclude interest and dividends receivable on assets 
securing Covered Federal Reserve Facility Funding. 
I.O.7: Net 30‐Day Derivative Receivables 
Refers to the net derivative cash inflow amount, as set forth in the LCR Rule. 
I.O.8: Principal Payments Receivable on Unencumbered Investment Securities 
Refers to contractual principal payments receivable on reporting entity‐owned investment 
securities. For amortizing products for which the principal and interest amounts cannot be 
readily separated, report aggregated principal and interest cash inflows, and do not report the 
interest under I.O.6: Interest and Dividends Receivable. For other products, report the 
contractual principal cash payment to be received, excluding interest payments, which should 
be reported under product I.O.6: Interest and Dividends Receivable. Do not include principal 
payments receivable on loans held as investments, which should be reported separately under 
the appropriate product in the Inflows‐Unsecured table. Do not include principal payments 
receivable on securities that are currently encumbered. Use the [Treasury Control] field to 
identify payments receivable related to securities that are similarly flagged in the Inflows‐Assets 
table. For all principal payments reported, indicate the corresponding collateral class in the 
[Collateral Class] field. Under circumstances where the principal payments receivable are 
uncertain (e.g. an index‐linked structured note, where the payout has not yet been 
determined), forecast receivables for a minimum of 30 calendar days beyond the as‐of date (T). 
I.O.9: Other Cash Inflows 
Refers to other contractual cash inflows that do not adhere to the definitions of the products 
outlined above. Contact the supervisory team to determine if the associated cash flow should be 
reported. 
Page 31 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 

O.W: Outflows‐Wholesale 
 

Conduit and Asset‐Backed Funding 
General Guidance: For products that typically make use of conduits or SPEs to finance assets 
for which the reporting entity retains the beneficial interest, report the contractual liabilities of 
the conduits based on the remaining maturity of the issuance. Do not record the book or fair 
value of the assets in the conduit. For debt instruments issued at a discount, report the final 
maturity obligation under the [Maturity Amount] field, which will effectively include interest 
accrued over the term of the instrument. Report all other periodic interest payments under 
product O.O.19 Interest & Dividends Payable. 
Reporting Entity: In most cases, conduits should be reported as if “on‐balance sheet” at one of 
the designated reporting entities (e.g., bank) and the “consolidated” reporting entity, 
specifically if the entity is consolidated under GAAP. Therefore, if the reporting entity uses a 
repurchase agreement to facilitate the transfer of assets to or from this conduit, this repo 
agreement should not be reported in any section of this report in order to avoid double 
counting. 
If the issuance requires an additional guarantee or line of support, only report the line of 
support if the issuance and corresponding line of support reside in two distinct legal entities. 
Lines of support for SPEs should be reported in the Outflows‐Other table according to the 
appropriate product instructions. For consolidated entity reporting purposes, only report the 
conduit issuance and do not include the line of support to avoid double counting. 
If the reporting entity issues a new product that makes use of a conduit which is not defined 
below, please notify the supervisory team and report the balances as O.W.7: Other Asset‐ 
Backed Financing in the Outflows‐Wholesale table. 
The following list outlines the products that typically make use of conduits or SPVs to be 
reported in the Outflows‐Wholesale table: 
O.W.1: Asset‐Backed Commercial Paper (ABCP) Single‐Seller  
O.W.2: Asset‐Backed Commercial Paper (ABCP) Multi‐Seller  
O.W.3: Collateralized Commercial Paper 
O.W.4: Asset‐Backed Securities (ABS)  
O.W.5: Covered Bonds 
Page 32 
 
 

FR 2052a Instructions
 

O.W.6: Tender Option Bonds 
 
O.W.7: Other Asset‐Backed Financing 
Refers to (i) all other asset‐backed financing arrangements that make use of conduits; and (ii) all 
other issuances backed by a lien on an underlying asset or pool of collateral where rights of 
rehypothecation over the collateral are not conferred to the investor or counterparty. 
 

Unsecured Funding 
General Guidance: For products that generate unsecured funding, report the contractual 
liabilities based on the remaining maturity of the issuance. Do not record book/fair value. To 
the extent that the interest payable on structured instruments is realized through increases or 
decreases in the principal balance, this interest/return should be aggregated with the principal 
maturity amount of the associated product. For debt instruments issued at a discount (e.g., 
commercial paper), report the final maturity obligation under the [Maturity Amount] field, 
which will effectively include interest accrued over the term of the instrument. Report all other 
periodic interest payments under product O.O.19 Interest & Dividends Payable. 
If the reporting entity issues a new unsecured product to generate funding that is not outlined in 
the  list  below,  please  notify  the  supervisory  team  and  report  the  balances  in  O.W.19:  Other 
Unsecured Financing. 
The following list outlines the unsecured products to be reported in the Outflows‐Wholesale 
table: 
O.W.8: Commercial Paper 
O.W.9: Onshore Borrowing 
Refers to unsecured borrowing of the domestic currency between eligible domestic institutions 
made in the wholesale inter‐bank or inter‐dealer broker market. (e.g., fed funds10 purchased, 
domestic sterling purchased, domestic euro, domestic yen). 
Onshore borrowing must satisfy the following criteria: (1) the currency denomination of the 
transaction is matched with the jurisdiction in which the transaction is booked; and (2) the 
transacting entities (i.e., the legal entities party to the transaction) are both domiciled in the 
same jurisdiction. 
Use the O.W.[Counterparty] field to further identify the type of lender according to the 
                                                            
10

 For FRBNY definition, see: http://www.newyorkfed.org/aboutthefed/fedpoint/fed15.html 

Page 33 
 
 

FR 2052a Instructions
 

following choices: 













Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

O.W.10: Offshore Borrowing 
Refers to unsecured borrowing of the domestic currency outside of the onshore market, but 
still placed through the inter‐bank or inter‐dealer broker market (e.g., Eurodollars, EuroSterling, 
EuroYen, EuroEuro). 
Use the O.W.[Counterparty] field to further identify the type of lender according to the 
following choices: 













Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

O.W.11: Unstructured Long Term Debt 
Refers to debt issuances with original maturity greater than one year, including plain vanilla 
floating rate notes linked to indexes like LIBOR or Fed Funds Effective and plain vanilla 
Page 34 
 
 

FR 2052a Instructions
 

benchmark issuances with standard embedded options (i.e., call/put). Include instruments 
classified as long‐term debt under GAAP. Include subordinated debt issued to affiliates that fall 
outside the reporting entity’s scope of consolidation. Do not include perpetual preferred stock. 
O.W.12: Structured Long Term Debt 
Refers to debt instruments with original maturity greater than one year whose principal or 
interest payments are linked to an underlying asset (e.g., commodity linked notes, equity linked 
notes, reverse convertible notes, currency linked notes). Include instruments classified as long 
term debt under GAAP accounting rules that also meet the structured description set forth in 
this product. Do not include perpetual preferred stock. 
O.W.13: Government Supported Debt 
Refers to debt issuances with an explicit guarantee from a sovereign entity or central bank (e.g., 
TLGP). 
O.W.14: Unsecured Notes 
Refers to issuances of unsecured debt with original maturities less than a year, including 
promissory notes and bank notes, but excluding the other forms of unsecured financing defined 
elsewhere, and excluding all deposits as defined in the Outflows‐Deposits section. 
O.W.15: Structured Notes 
Refers to debt instruments with original maturity less than one year whose principal or interest 
payments are linked to an underlying asset (e.g., commodity linked notes, equity linked notes, 
reverse convertible notes, currency linked notes). 
O.W.16: Wholesale CDs 
Refers to certificates of deposits greater than $250,000 issued to counterparties that are not 
Retail or Small Business where the certificate of deposits are tradable, negotiable, and typically 
settle at DTCC. 
O.W.17: Draws on Committed Lines 
Refers to the outstanding amount of funds borrowed or drawn from a committed facility 
provided by another institution. 
O.W.18: Free Credits 
Refers to liabilities of a broker or dealer to customers, excluding payables related to customer 
short positions. Do not net against Lock‐up Balances. 
O.W.19: Other Unsecured Financing 
Refers to other forms of unsecured financing that are not captured above. Notify the 
supervisory team of products reported in this category. 
Page 35 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 

O.S: Outflows‐Secured 
 

General Guidance: For all products outlined in this table, report the contractual principal cash 
payment to be paid at maturity, excluding interest payments (which should be reported under 
product O.O.19, using the Maturity Amount field). Report the fair value under GAAP of the 
pledged securities using the Collateral Value field. Report on a gross basis; do not net 
borrowings against loans. FIN 41 does not apply for this report. 
For collateral class, report the type of collateral financed according to the Asset Category Table 
(Appendix III). For transactions that allow for collateral agreement amendments, report the 
transaction based on the collateral pledged as of date T. 
Use the O.S.[Counterparty] field to indicate the type of counterparty for each data element: 















Retail 
Small Business 
Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

The following is a list of product transactions to be reported in the Outflows‐Secured table: 
O.S.1: Repo 
Refers to all repurchase agreements (including under Master Repurchase Agreements or Global 
Master Repurchase Agreements). 
O.S.2: Securities Lending 
Refers to all securities lending transactions (including under Master Securities Loan 
Agreements). 
Page 36 
 
 

FR 2052a Instructions
 

O.S.3: Dollar Rolls 
Refers to transactions using TBA contracts with the intent of financing a security or pool of 
collateral. Report transactions where the reporting entity has agreed to sell the TBA contract 
and buy it back at a later date. 
O.S.4: Collateral Swaps 
Refers to transactions where non‐cash assets are exchanged (e.g., collateral 
upgrade/downgrade trades) at the inception11 of the transaction, or a non‐cash asset is lent 
and no collateral is received (i.e., an unsecured loan of collateral), and the assets will be 
returned at a future date. 
For collateral swaps where non‐cash assets are exchanged, split the collateral swap into two 
separate lending and borrowing transactions and report in both the Outflows‐Secured and 
Inflows‐Secured tables. O.S.4 should be reported based on the collateral pledged. Report the 
[Collateral Class] according to the assets pledged. Report the fair value of these assets pledged 
in the [Collateral Value] field. Report the fair value of assets received in the [Maturity Amount] 
field. Use the [Sub‐Product] field to identify the type of collateral received based on the asset 
categories defined in the LCR Rule: 





Level 1 Received 
Level 2a Received 
Level 2b Received 
Non‐HQLA Received 

For collateral swaps where a non‐cash asset is lent, report the [Collateral Class] according to the 
assets pledged and report the fair value of these assets pledged in the [Collateral Value] field. 
O.S.5: FHLB Advances 
Refers to outstanding secured funding sourced from the FHLBs. The amount borrowed and the 
fair value of collateral pledged to secure the borrowing should not be included under product 
I.A.2:  Capacity. 
O.S.6: Exceptional Central Bank Operations 
Refers to outstanding secured funding from central banks for exceptional central bank 
operations. Do not include transactions related to normal open market operations, which 
should be reported based on the transaction type (e.g., O.S.1: Repo) with the [Counterparty] 
field set to “Central Bank”. The amount borrowed and the fair value of collateral pledged to 
                                                            
11
 Collateral swap transactions that are remargined with cash payments should continue to be reported under this 
product. 

Page 37 
 
 

FR 2052a Instructions
 

secure the borrowing should not be included under product I.A.2: Capacity. 
Use the O.S.[Sub‐Product] field to further identify the specific source of secured funding 
provided according to the following groupings: 










FRB (Federal Reserve Bank) 12  
SNB (Swiss National Bank) 
BOE (Bank of England) 
ECB (European Central Bank) 
BOJ (Bank of Japan) 
RBA (Reserve Bank of Australia) 
BOC (Bank of Canada) 
OCB (Other Central Bank) 
FRFF (Covered Federal Reserve Facility Funding) 

O.S.7: Customer Shorts 
Refers to a transaction where the reporting entity’s customer sells a security it does not own, 
and the entity subsequently obtains the same security from an internal or external source to 
make delivery into the sale. External refers to a transaction with a counterparty that falls 
outside the scope of consolidation for the reporting entity. Internal refers to securities sourced 
from within the scope of consolidation of the reporting entity. 
Use the O.S.[Sub‐Product] field to further identify the appropriate source for delivery into the 
sale according to the following categories: 








External Cash Transaction 
 Refers to securities sourced through a securities borrowing, reverse repo, or like 
transaction in exchange for cash collateral. 
External Non‐Cash Transaction 
 Refers to securities sourced through a collateral swap or like transaction in 
exchange for non‐cash collateral. 
Firm Longs 
 Refers to securities sourced internally from the reporting entity’s own inventory 
of collateral where the sale does not coincide with an offsetting performance‐
based swap derivative. 
Customer Longs 
 Refers to securities sourced internally from collateral held in customer accounts 

                                                            
12

 Excludes Covered Federal Reserve Facility Funding. 

Page 38 
 
 

FR 2052a Instructions
 







at the reporting entity. 
Firm Longs with an Associated Derivative 
 Refers to transactions that generate funding for collateral owned by the 
reporting entity through a short sale coinciding with a performance‐based swap 
derivative. The short sale is the effective source of funds for the firm long, which 
serves as a hedge against the underlying market exposure of the performance‐
based swap derivative. Report the maturity date of the associated derivative in 
the [Maturity Bucket] field. 
Unsettled (Regular Way) 
 Refers to sales that meet the definition of regular‐way securities trades under 
GAAP, that have been executed, but not yet settled and therefore have not been 
covered. 
Unsettled (Forward) 
 Refers to sales that do not meet the definition of regular‐way securities trades, 
that have been executed, but not yet settled and therefore have not been 
covered. 

 
Note that the [Sub‐Product] designation may differ between the Consolidated Firm reporting 
entity and a subsidiary reporting entity if the collateral delivered into the short is sourced from, 
for example, an affiliate’s long inventory. For the subsidiary reporting entity, collateral sourced 
from an affiliate should be represented as sourced from an external transaction; however for 
the consolidated firm, this would be represented as sourced from a “Firm Long” position. 
O.S.8: Firm Shorts 
Refers to a transaction where the reporting entity sells a security it does not own, and the 
entity subsequently obtains the same security from an internal or external source to make 
delivery into the sale. External refers to a transaction with a counterparty that falls outside the 
scope of consolidation for the reporting entity. Internal refers to securities sourced from within 
the scope of consolidation of the reporting entity. 
Use the O.S.[Sub‐Product] field to further identify the appropriate source for delivery into the 
sale according to the following categories: 




External Cash Transaction 
 Refers to securities sourced through a securities borrowing, reverse repo, or like 
transaction in exchange for cash collateral. 
External Non‐Cash Transaction 
 Refers to securities sourced through a collateral swap or like transaction in 
Page 39 

 
 

FR 2052a Instructions
 











exchange for non‐cash collateral. 
Firm Longs 
 Refers to securities sourced internally from the reporting entity’s own inventory 
of collateral where the sale does not coincide with an offsetting performance‐
based swap derivative. 
Customer Longs 
 Refers to securities sourced internally from collateral held in customer accounts 
at the reporting entity. 
Firm Longs with an Associated Derivative 
 Refers to transactions to generate funding for collateral owned by the reporting 
entity with a short sale coinciding with a performance‐based swap derivative. 
The short sale is the effective source of funds and the derivative enables the 
reporting entity to retain the underlying market exposure. Report the maturity 
date of the associated derivative in the [Maturity Bucket] field. 
Unsettled (Regular Way) 
 Refers to sales that meet the definition of regular‐way securities trades under 
GAAP, that have been executed, but not yet settled and therefore have not been 
covered. 
Unsettled (Forward) 
 Refers to sales that do not meet the definition of regular‐way securities trades, 
that have been executed, but not yet settled and therefore have not been 
covered. These transactions should also be included in the calculation of 
products I.O.7: Net 30‐day Derivative Receivables and O.O.20: Net 30‐day 
Derivative Payables. 

Note that the [Sub‐Product] designation may differ between the Consolidated Firm reporting 
entity and a subsidiary reporting entity if the collateral delivered into the short is sourced from, 
for example, an affiliate’s long inventory. For the subsidiary reporting entity, collateral sourced 
from an affiliate should be represented as sourced from an external transaction; however for 
the consolidated firm, this would be represented as sourced from a “Firm Long” position. 
O.S.9: Other Secured Financing Transactions 
Refers to all other secured financing transactions that do not otherwise meet the definitions of 
Outflows‐Secured products listed above, and for which rehypothecation rights over the 
collateral pledged are conferred to the reporting entity’s counterparty. 
 

O.D: Outflows‐Deposits 
Page 40 
 
 

FR 2052a Instructions
 
 

Collateralized Deposits has the same meaning as it does under the LCR Rule. 
For collateralized deposits, report the type of collateral using the O.D.[Collateral Class] field 
using the asset categories listed in the Asset Category Table (Appendix III). Report the fair value 
of collateral held against these deposits using the O.D.[Collateral Value] field. 
Insured Deposits: Use the O.D.[Insured] field to distinguish between balances that are FDIC‐ 
insured, foreign deposits insured by a non‐US local‐jurisdiction government insurance system, 
and uninsured deposits as described in the field definitions section. 




FDIC 
Other 
Uninsured 

Instructions on reporting by counterparty: Deposit products must be reported by the type of 
counterparty that made the deposit. Certain deposit products apply only to a subset of 
counterparty types. The lists of reportable counterparty types are identified by product in the 
following section. 
For O.D.1 transactional accounts, O.D.2 non‐transactional relationship accounts, and O.D.3 non‐ 
transactional non‐relationship accounts, use the O.D.[Counterparty] field to distinguish deposit 
accounts according to the counterparty types below: 



Retail 
Small Business 

For O.D.4 operational accounts and O.D.5 non‐operational accounts use the O.D.[Counterparty] 
field to distinguish deposit accounts according to the counterparty types below: 












Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Page 41 

 
 

FR 2052a Instructions
 



Other 

For all other deposit products, use the O.D.[Counterparty] field to distinguish deposit accounts 
according to the counterparty types below: 















Retail 
Small Business 
Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

The following list defines the scope of products to be reported in the Outflows‐Deposits table: 
O.D.1: Transactional Accounts 
For purposes of this report, the term "Transactional Accounts" has the same meaning as 
Transaction Accounts under Regulation D 12 CFR 204 (Reserve Requirements of Depository 
Institutions); however this product only includes deposits placed by Retail and Small Business 
customers. 
Transaction accounts include: 





Demand deposits 
Now accounts 
ATS accounts 
Telephone or preauthorized transfer accounts 

Transaction accounts generally do not include savings deposits accounts. Report savings 
accounts in either O.D.2 or O.D.3 depending on the characteristics of the reporting entity’s 
relationship with the depositor. 
Refer to Regulation D for a complete definition of transaction accounts. 
Page 42 
 
 

FR 2052a Instructions
 

O.D.2: Non‐Transactional Relationship Accounts 
Refers to Retail and Small Business deposits in accounts that are not transactional accounts 
under O.D.1, but where the underlying depositors have other established relationships with the 
reporting entity such as another deposit account, a loan, bill payment services, or any similar 
service or product provided to the depositor that the reporting entity has demonstrated to the 
satisfaction of the supervisory team would make deposit withdrawal highly unlikely during a 
liquidity stress event. Do not report brokered, sweep or reciprocal deposits using this product, 
as they should be reported using products O.D.7 through O.D.12. 
O.D.3: Non‐Transactional Non‐Relationship Accounts 
Refers to Retail and Small Business deposits in accounts that are not transactional accounts 
under O.D.1 where the underlying depositors do not have other established relationships with 
the reporting entity that would otherwise make deposit withdrawal highly unlikely. Do not 
report brokered, sweep or reciprocal deposits using this product, as they should be reported 
using products O.D.7 through O.D.12. 
O.D.4: Operational Accounts 
Refers to deposits from counterparties that are not Retail or Small Business customers that are 
operational deposits as defined in the LCR Rule, except operational escrow deposits reported 
under product O.D.6: Operational Escrow Accounts. 
O.D.5: Non‐Operational Accounts 
Refers to all deposits balances from wholesale customers which do not meet the criteria for 
operational deposits. 
O.D.6: Operational Escrow Accounts 
Refers to deposits from counterparties that are operational deposits as defined in the LCR Rule 
in the form of operational escrow deposits. Operational escrow deposits refers to an account 
that a designated third party (e.g., a servicer) establishes or controls on behalf of another party 
to process transactions such as the payment of taxes, insurance premiums (including flood 
insurance), or other charges with respect to a loan or transaction, including charges that the 
borrower and servicer have voluntarily agreed that the servicer should collect and pay. The 
definition encompasses any account established for this purpose, including a "trust account", 
"reserve account", "impound account", or other term in different localities. 
With respect to, e.g., mortgage escrow accounts, an "escrow account" includes any 
arrangement where the servicer adds a portion of the borrower's payments to principal and 
subsequently deducts from principal the disbursements for escrow account items. For purposes 
of this section, the term "escrow account" excludes any account that is under the borrower's 
Page 43 
 
 

FR 2052a Instructions
 

total control. 
O.D.7: Non‐Reciprocal Brokered Accounts 
Refers to any deposit held at the reporting entity that is obtained, directly or indirectly, from or 
through the mediation or assistance of a deposit broker as that term is defined in section 29 of 
the Federal Deposit Insurance Act (12 U.S.C. 1831f(g)), not including a reciprocal brokered 
deposit or a sweep account. This definition does not include wholesale negotiable CDs (see 
O.W.16), listing service deposits, where the only function of a deposit listing service is to 
provide information on the availability and terms of accounts, unless they were obtained from 
a deposit broker. 
O.D.8: Affiliated Sweep Accounts 
Refers to a deposit held at the reporting entity by a customer or counterparty through a 
contractual feature that automatically transfers to the reporting entity from an affiliated 
financial company at the close of each business day amounts identified under the agreement 
governing the account from which the amount is being transferred. Note: This includes sweep 
balances that fall under a primary purpose exemption and are not reported as brokered for Call 
Report purposes. 
O.D.9: Non‐Affiliated Sweep Accounts 
Refers to a deposit held at the reporting entity by a customer or counterparty through a 
contractual feature that automatically transfers to the reporting entity from an unaffiliated 
financial company at the close of each business day amounts identified under the agreement 
governing the account from which the amount is being transferred. These accounts involve 
ongoing activity, rather than one deposit transaction. 
O.D.10: Other Product Sweep Accounts 
Refers to balances swept from deposit accounts into other products (e.g., CP, Fed Funds, Repo), 
including other deposit products at the same reporting entity. These balances should also be 
reported under the product that corresponds with the reporting entity’s close‐of‐business 
liability. 
O.D.11: Reciprocal Accounts 
Refers to any deposit held at the reporting entity that is obtained, directly or indirectly, from or 
through the mediation or assistance of a deposit broker as that term is defined in section 29 of 
the Federal Deposit Insurance Act (12 U.S.C. 1831f(g)), where the deposits are received through 
a deposit placement network on a reciprocal basis, such that: (1) for any deposit received, the 
reporting entity (as agent for depositors) places the same amount with other insured 
depository institutions through the network; and (2) each member of the network sets the 
Page 44 
 
 

FR 2052a Instructions
 

interest rate to be paid on the entire amount of funds it places with other network members. 
O.D.12: Other Third‐Party Deposits 
Refers to deposit accounts that are placed by a third party on behalf of counterparties that do 
not otherwise meet the definitions of O.D.7 through O.D.11. 
O.D.13: Other Accounts 
Refers to other deposit accounts that do not meet any of the definitions outlined above. Notify 
the supervisory team of any balance reported in this category. 
 

O.O: Outflows‐Other 
 

Collateralized facilities: For products O.O.4 through O.O.7 use the [Collateral Value] and 
[Collateral Class] fields to report both the amount and type of collateral that has been posted 
by the counterparty to secure the used portions of committed facilities according to the 
appropriate instructions for these fields or where the counterparty is contractually obligated to 
post collateral when drawing down the facility (e.g., if a liquidity facility is structured as a repo 
facility). Only report collateral if the bank is legally entitled and operationally capable to re‐use 
the collateral in new cash raising transactions once the facility is drawn. If the range of 
acceptable collateral spans multiple categories as defined in the Asset Category Table 
(Appendix III), report using the lowest possible category. 
O.O.1: Derivatives Payables 
Refers to the maturing outgoing cash flows related to uncollateralized derivatives (e.g., 
interest rate, equity, commodity, and option premiums). Report contractually known payables 
for fixed and floating rate payables. If a floating rate has not been set, report the undiscounted 
anticipated cash flow by maturity. Do not include brokerage commission fees, exchange fees, or 
cash flows from unexercised in the money options. Netting receivables and payables by 
counterparty and maturity date is allowed if a valid netting agreement is in place, allowing for 
the net settlement of contractual flows. Do not include payables related to the exchange of 
principal amounts for foreign exchange transactions, as these should be reported in the 
Supplemental‐Foreign Exchange table under products S.FX.1 through S.FX.3. 
O.O.2: Collateral Called for Delivery 
Refers to the fair value of collateral due to the reporting entity’s counterparties that has been 
called as of date T (i.e., the collateral flow). This product does not represent the entire stock of 
collateral posted, which should be reported in S.I.1: Initial Margin Posted or S.I.3: Variation 
Margin Posted. Collateral called for delivery should be related to the outstanding collateralized 
Page 45 
 
 

FR 2052a Instructions
 

contracts which include, but are not limited to, derivative transactions with bilateral 
counterparties, central counterparties, or exchanges. Use the Maturity Bucket field to identify 
the expected settlement date. For collateral calls with same‐day settlement (i.e., the collateral 
is both called and received on the as‐of date T), report using the “Open” value in the Maturity 
Bucket field. 
O.O.3: TBA Purchases 
Refers to all purchases of TBA contracts for market making or liquidity providing. Do not include 
TBA purchases which are part of a Dollar Roll, as defined under products I.S.3 or O.S.3. 
O.O.4: Credit Facilities 
Refers to committed credit facilities, as defined in the LCR Rule. Do not include committed 
liquidity facilities, as defined in the LCR Rule, which should be reported using product O.O.5: 
Liquidity Facility or O.O.18: Unfunded Term Margin. Do not include excess margin, which should 
be reported using product O.O.17: Excess Margin, or retail mortgage commitments, which 
should be reported using product O.O.6: Retail Mortgage Commitments. 
Use the O.O.[Maturity Bucket] field to indicate the earliest date the commitment could be 
drawn. 
Use the O.O.[Counterparty] field to distinguish between facilities to different counterparties: 















Retail 
Small Business 
Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
Other Financial Entity 
Other 

O.O.5: Liquidity Facilities 
Refers to committed liquidity facilities, as defined in the LCR Rule; however, exclude unfunded 
term margin, which should be reported under O.O.18: Unfunded Term Margin. 
Page 46 
 
 

FR 2052a Instructions
 

If facilities have aspects of both credit and liquidity facilities, the facility must be classified as a 
liquidity facility. 
Use the O.O.[Maturity Bucket] field to indicate the earliest date the commitment could be 
drawn. 
Use the O.O.[Counterparty] field to distinguish between facilities to different counterparties: 

















Retail 
Small Business 
Non‐Financial Corporate 
Sovereign 
Central Bank 
GSE 
PSE, except Municipalities for VRDN structures 
MDB 
Other Supranational 
Bank 
Supervised Non‐Bank Financial Entity 
Debt Issuing SPE 
o Includes TOBs 
Other Financial Entity 
Municipalities for VRDN structures 
o Includes standby purchase agreements that backstop remarketing obligations, as 
well as direct‐pay LOCs that provide credit enhancement. If a VRDN is not supported 
by an SBPA or LOC, then the remarketing obligation should also be considered as a 
liquidity facility under this product. 
Other 

O.O.6: Retail Mortgage Commitments 
Refers to contractual commitments made by the reporting entity to originate retail mortgages. 
Use the O.O.[Maturity Bucket] field to indicate the earliest date the commitment could be 
drawn. 
O.O.7: Trade Finance Instruments 
Refers to documentary trade letters of credit, documentary and clean collection, import bills 
and export bills, and guarantees directly related to trade finance obligations, such as shipping 
guarantees. 
Lending commitments, such as direct import or export financing for non‐financial firms, should 
Page 47 
 
 

FR 2052a Instructions
 

be included in O.O.4: Credit Facilities and O.O.5: Liquidity Facilities, as appropriate. 
O.O.8: MTM Impact on Derivative Positions 
Refers to the absolute value of the largest 30‐consecutive calendar day cumulative net mark‐to‐ 
market collateral outflow or inflow realized during the preceding 24 months resulting from 
derivative transaction valuation changes, as set forth in the LCR Rule. The cumulative collateral 
outflow or inflow should be measured on a portfolio basis, which should include both 3rd party 
and affiliated transactions (for subsidiary reporting entities) that are external to the reporting 
entity’s scope of consolidation. However, as this product should be measured on a portfolio 
basis, the [Internal] and [Internal Counterparty] flags should not be used. The absolute amount 
should be determined across all currencies and reported in USD. 
O.O.9: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 1 Notch Downgrade 
Refers to the total fair value of the collateral over which the reporting entity would lose 
rehypothecation rights due to a 1 notch credit rating downgrade. 
O.O.10: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 2 Notch Downgrade 
Refers to the total fair value of the collateral over which the reporting entity would lose 
rehypothecation rights due to a 2 notch credit rating downgrade. 
O.O.11: Loss of Rehypothecation Rights Due to a 3 Notch Downgrade 
Refers to the total fair value of the collateral over which the reporting entity would lose 
rehypothecation rights due to a 3 notch credit rating downgrade. 
O.O.12: Loss of Rehypothecation Rights Due to Changes in Financial Condition 
Refers to the total fair value of the collateral over which the reporting entity would lose 
rehypothecation rights due to a change in financial condition. 
O.O.13: Total Collateral Required Due to a 1 Notch Downgrade 
Refers to the total cumulative fair value of additional collateral the reporting entity’s 
counterparties will require the reporting entity to post as a result of a 1‐ notch credit rating 
downgrade. Report figures based on contractual commitments. Collateral required includes, 
but is not limited to, collateral called from OTC derivative transactions and exchanges. Include 
outflows due to additional termination events. Do not double count balances reported in O.O.9. 
 

O.O.14: Total Collateral Required Due to a 2 Notch Downgrade 
Refers to the total cumulative fair value of additional collateral the reporting entity’s 
counterparties will require the reporting entity to post as a result of a 2‐ notch credit rating 
downgrade. Report figures based on contractual commitments. Collateral required includes, 
Page 48 
 
 

FR 2052a Instructions
 

but is not limited to, collateral called from OTC derivative transactions and exchanges. Include 
outflows due to additional termination events. Do not double count balances reported in 
O.O.10. 
O.O.15: Total Collateral Required Due to a 3 Notch Downgrade 
Refers to the total cumulative fair value of additional collateral the reporting entity’s 
counterparties will require the reporting entity to post as a result of a 3‐ notch credit rating 
downgrade. Report figures based on contractual commitments. Collateral required includes, 
but is not limited to, collateral called from OTC derivative transactions and exchanges. Include 
outflows due to additional termination events. Do not double count balances reported in 
O.O.11. 
O.O.16: Total Collateral Required Due to a Change in Financial Condition 
Refers to the total cumulative fair value of additional collateral the reporting entity’s 
counterparties will require the reporting entity to post as a result of a change in the reporting 
entity’s financial condition. Report figures based on contractual commitments. Collateral 
required includes, but is not limited to, collateral called from OTC derivative transactions and 
exchanges. Include outflows due to additional termination events. Do not double count 
balances reported in O.O.12. 
O.O.17: Excess Margin 
Refers to the total capacity of the reporting entity’s customer to generate funding for additional 
purchases or short sales of securities (i.e., the reporting entity’s obligation to fund client 
positions) for the following day based on the net equity in the customer’s margin account. This 
capacity can generally be revoked or reduced on demand (i.e., uncommitted). 
O.O.18: Unfunded Term Margin 
Refers to any unfunded contractual commitment to lend to a brokerage customer on margin for 
a specified duration greater than one day. Report the minimum contractually committed term 
that would be in effect upon a customer draw from the margin facility using the O.O.[Maturity 
Bucket] field. 
O.O.19: Interest & Dividends Payable 
Refers to interest and dividends contractually payable on the reporting entity’s liabilities and 
equity. Do not include payables related to unsecured derivative transactions, which should be 
reported under product O.O.1: Derivatives Payables and which should be included in the 
calculation of O.O.20: Net 30‐day Derivative Payables. Under circumstances where the interest 
and dividend payments receivable are uncertain (e.g. an indexed floating rate payment has not 
yet been set), forecast payables for a minimum of 30 calendar days beyond the as‐of date (T). 
Page 49 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Exclude interest payable on Covered Federal Reserve Facility Funding. 
O.O.20: Net 30‐Day Derivative Payables 
Refers to the net derivative cash outflow amount, as set forth in the LCR Rule. 
O.O.21: Other Outflows Related to Structured Transactions 
Refers to any incremental potential outflows under 32(b) of the LCR Rule related to structured 
transactions sponsored but not consolidated by the reporting entity that are not otherwise 
reported in O.O.4 or O.O.5. 
O.O.22: Other Cash Outflows 
Refers to any other material cash outflows not reported in any other line that can impact the 
liquidity of the reporting entity. Do not report ‘business as usual’ expenses such as rents, 
salaries, utilities and other similar payments. Include cash needs that arise out of an extra‐ 
ordinary situation (e.g., a significant cash flow needed to address a legal suit settlement or 
pending transaction). 
 

S.I: Supplemental‐Informational 
 

The following list defines the scope of products to be reported in the Supplemental‐ 
Informational table. 
Products S.I.1 through S.I.6 below, refer to the stock of collateral held or posted by the 
reporting entity related to certain transactions (e.g., derivatives). For these products only, the 
following “Sub‐Product” and “Sub‐Product 2” fields must also be reported. 
Use S.I.[Sub Product] field to distinguish the stock of collateral according to the following 
categories: 






Rehypothecatable – Unencumbered (and Treasury Controlled) 
Rehypothecatable – Encumbered (or not Treasury Controlled) 
Non‐Rehypothecatable 
Segregated Cash 
Non‐Segregated Cash 

If the total collateral reported under Products S.I.1 through S.I.6 is less than $2 billion, the 
reporting entity may use the sub‐product “Non‐Rehypothecatable” as a default for these 
products. 
Use the S.I.[Sub Product 2] field to further distinguish the stock of collateral according to the 
Page 50 
 
 

FR 2052a Instructions
 

following categories: 




Bilateral 
Refers to collateral posted or received in relation to derivatives activities for which 
collateral payments settle bilaterally. 
Centralized 
Refers to collateral posted or received in relation to derivatives transactions for which 
collateral  payments  settle  via  a  centralized  financial  market  utility  (e.g.,  a  central 
counterparty). 

S.I.1: Initial Margin Posted ‐ House 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has posted (total stock by 
applicable [Collateral Class]) to its counterparties as initial margin on its own proprietary 
derivatives positions. 
S.I.2: Initial Margin Posted ‐ Customer 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has posted (total stock by 
applicable [Collateral Class]) to its counterparties as initial margin on behalf of customers, 
where the reporting entity is acting as a principal, or where the reporting entity is acting as 
agent, but guarantees the return of customer margin posted. 
S.I.3: Initial Margin Received 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has received (total stock by 
applicable [Collateral Class]) from its counterparties as initial margin against both house and 
customer positions. In cases where IM collected at the inception of a transaction is returned to 
a client to offset the reporting entity’s requirement to post VM, the firm should still report the 
initial value in S.I.3: Initial Margin Received; however, in the case of non‐cash collateral, the Sub 
Product flag should reflect the fact that the collateral has been rehypothecated. 
S.I.4: Variation Margin Posted ‐ House 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has posted (total stock by 
applicable [Collateral Class]) to its counterparties as variation margin on its own proprietary 
derivatives positions. 
S.I.5: Variation Margin Posted ‐ Customer 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has posted (total stock by 
applicable [Collateral Class]) to its counterparties as variation margin on behalf of customers, 
where the reporting entity is acting as a principal, or where the reporting entity is acting as 
agent, but guarantees the return of customer margin posted. 
Page 51 
 
 

FR 2052a Instructions
 

S.I.6: Variation Margin Received 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has received (total stock by 
applicable [Collateral Class]) from its counterparties as variation margin against both house and 
customer positions. 
S.I.7: Collateral Disputes Deliverables 
Refers to the fair value of collateral called by the reporting entity’s counterparties that the 
reporting entity has yet to deliver due to a dispute. Disputes include, but are not limited to, 
valuation of derivative contracts. If the total amount that would have been reported related to 
distinct disputes over the previous year for products S.I.7 and S.I.8 is less than $500 million, the 
reporting firm need not report this product. 
S.I.8: Collateral Disputes Receivables 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity has called from its counterparties, 
but has not yet received due to a dispute. Disputes include, but are not limited to, valuation of 
derivative contracts. If the total amount that would have been reported related to distinct 
disputes over the previous year for products S.I.7 and S.I.8 is less than $500 million, the 
reporting firm need not report this product. 
S.I.9: Sleeper Collateral Deliverables 
Refers to (1) the fair value of unsegregated collateral that the reporting entity may be required 
by contract to return to a counterparty because the collateral currently held by the reporting 
entity exceeds the counterparty’s current collateral requirements under the governing 
contract; and (2) the fair value of collateral that the reporting entity is contractually obligated 
to post to a counterparty, but has not yet posted as it has not yet been called by the reporting 
entity’s counterparty. 
S.I.10: Sleeper Collateral Receivables 
Refers to the fair value of collateral that the reporting entity could call for or otherwise reclaim 
under legal documentation, but has not yet been called. U.S. firms that are identified as 
Category III banking organizations and have average weighted short‐term wholesale funding of 
less than $75 billion; U.S. firms that are identified as Category IV banking organizations; FBOs 
that are identified as Category III foreign banking organizations and have average weighted 
short‐term wholesale funding of less than $75 billion; and FBOs that are identified as Category 
IV foreign banking organizations have the option of not reporting this product. 
S.I.11: Derivative Collateral Substitution Risk 
Refers to the potential funding risk arising from the reporting entity’s derivative counterparties 
having the contractual ability to substitute collateral with higher liquidity value currently held 
Page 52 
 
 

FR 2052a Instructions
 

by the reporting entity with collateral of lower liquidity value or collateral that the reporting 
entity cannot monetize either due to liquidity or operational constraints. Report only a single 
value in USD per reporting entity, representing the difference between the fair value of the 
collateral held and the fair value of collateral that could be received, after applying the haircut 
factors prescribed in the LCR Rule. 
S.I.12: Derivative Collateral Substitution Capacity 
Refers to the potential funding capacity arising from the reporting entity’s contractual ability to 
substitute collateral with higher liquidity value currently posted to a derivatives counterparty 
with collateral of lower liquidity value. Report only a single value in USD per reporting entity, 
representing the difference between the fair value of the collateral held and the fair value of 
the collateral that could be posted, after applying the haircut factors prescribed in the LCR Rule. 
U.S. firms that are identified as Category III banking organizations and have average weighted 
short‐term wholesale funding of less than $75 billion; U.S. firms that are identified as Category 
IV banking organizations; FBOs that are identified as Category III foreign banking organizations 
and have average weighted short‐term wholesale funding of less than $75 billion; and FBOs 
that are identified as Category IV foreign banking organizations have the option of not reporting 
this product. 
S.I.13: Other Collateral Substitution Risk 
Refers to the potential funding risk arising from the reporting entity’s counterparties of non‐ 
derivative transactions having the contractual ability to substitute collateral with higher 
liquidity value currently held by the reporting entity with collateral of lower liquidity value or 
collateral that the reporting entity cannot monetize either due to liquidity or operational 
constraints. Report only a single value in USD per reporting entity, representing the difference 
between the fair value of the collateral held and the fair value of collateral that could be 
received, after applying the haircut factors prescribed in the LCR Rule. 
S.I.14: Other Collateral Substitution Capacity 
Refers to the potential funding capacity arising from the reporting entity’s contractual ability to 
substitute collateral with higher liquidity value currently posted to a counterparty of a non‐ 
derivative transaction with collateral of lower liquidity value. Report only a single value in USD 
per reporting entity, representing the difference between the fair value of the collateral held 
and the fair value of the collateral that could be posted, after applying the haircut factors 
prescribed in the LCR Rule. U.S. firms that are identified as Category III banking organizations 
and have average weighted short‐term wholesale funding of less than $75 billion; U.S. firms 
that are identified as Category IV banking organizations; FBOs that are identified as Category III 
foreign banking organizations and have average weighted short‐term wholesale funding of less 
than $75 billion; and FBOs that are identified as Category IV foreign banking organizations have 
Page 53 
 
 

FR 2052a Instructions
 

the option of not reporting this product. 
S.I.15: Long Market Value Client Assets 
Refers to the fair value of clients’ long positions in margin accounts held at the reporting entity. 
This product must only be reported when a firm has a broker‐dealer that is a material entity 
(i.e. is a reporting entity). 
S.I.16: Short Market Value Client Assets 
Refers to the fair value of clients’ short positions in margin accounts held at the reporting 
entity. This product must only be reported when a firm has a broker‐dealer that is a material 
entity (i.e. is a reporting entity). 
S.I.17: Gross Client Wires Received 
Refers to all wires received into Prime Brokerage client accounts occurring on day T. This 
product must only be reported when a firm has a broker‐dealer that is a material entity (i.e. is a 
reporting entity). 
S.I.18: Gross Client Wires Paid 
Refers to all wires paid from Prime Brokerage client accounts occurring on day T. This product 
must only be reported when a firm has a broker‐dealer that is a material entity (i.e. is a 
reporting entity). 
S.I.19: Subsidiary Liquidity That Cannot be Transferred 
Refers to an amount of assets of each reporting entity’s consolidated subsidiaries that is in 
excess of the net outflows, calculated pursuant to the LCR Rule, of that consolidated subsidiary 
that is not freely transferrable to affiliates due to statutory, regulatory, contractual, or 
supervisory restrictions (including sections 23A and 23B of the Federal Reserve Act and 
Regulation W). 
Use the “Internal Counterparty” (S.I.[Internal Counterparty]) field to indicate the subsidiary 
entity from which the assets cannot be transferred; however do not flag this product as 
[Internal] = “Y”. 
S.I.20: FRB 23A Capacity 
Report the entity’s FRB 23A eligible capacity available. Section 23A of the Federal Reserve Act 
limits the aggregate amount of covered transactions between an insured depository institution 
and any single affiliate to no more than 10 percent of the insured depository institution’s 
capital stock and surplus, and the aggregate amount of covered transactions with all affiliates 
to no more than 20 percent of the insured depository institution’s capital stock and surplus. 
Bank Entities: For reporting entities that are banks, FRB 23A capacity should reflect the bank’s 
Page 54 
 
 

FR 2052a Instructions
 

capacity to engage in covered transactions with Section 23A affiliates. 
Non‐bank Entities: For non‐bank reporting entities, FRB 23A capacity should reflect the ability 
to engage in covered transactions with each affiliated depository institution. Use the 
S.I.[Internal Counterparty] field to indicate the relevant affiliated depository institution entity. 
S.I.21: Unencumbered Asset Hedges – Early Termination Outflows 
Refers to all cash outflows that would arise from the early termination of a hedge associated 
with eligible HQLA, as defined in the LCR Rule, reported in the Inflows‐Assets table. Use the 
Collateral Class field to indicate the type of unencumbered asset associated with the hedge. 
S.I.22: Unencumbered Asset Hedges – Early Termination Inflows 
Refers to all cash inflows that would arise from the early termination of a hedge associated with 
eligible HQLA, as defined in the LCR Rule, reported in the Inflows‐Assets table. Use the 
Collateral Class field to indicate the type of unencumbered asset associated with the hedge. 
S.I.23: Non‐Structured Debt Maturing in Greater than 30‐days – Primary Market Maker  
Refers to the debt security buyback outflow amount set forth in the LCR Rule for the reporting 
entity’s non‐structured debt issuances. 
S.I.24: Structured Debt Maturing in Greater than 30‐days – Primary Market Maker 
Refers to the debt security buyback outflow amount set forth in the LCR Rule for the reporting 
entity’s structured debt issuances. 
 

S.FX: Supplemental‐Foreign Exchange 
 

General Guidance: 
U.S. firms that are identified as Category III banking organizations and have average weighted 
short‐term wholesale funding of less than $75 billion; U.S. firms that are identified as Category 
IV banking organizations; FBOs that are identified as Category III foreign banking organizations 
and have average weighted short‐term wholesale funding of less than $75 billion; and FBOs that 
are identified as Category IV foreign banking organizations are not required to report on this S.FX 
table. 
Foreign exchange transactions are broken down into spot transactions and two general 
derivative classifications: forwards and swaps. 
Report in the FX table only those transactions that cash settle with the physical exchange of 
currency. Do not report non‐deliverable transactions (e.g., non‐deliverable forwards or 
Page 55 
 
 

FR 2052a Instructions
 

contracts for differences). Transactions reported here should not be excluded from the 
calculation of I.O.7: Net 30‐day Derivatives Receivables or O.O.20: Net 30‐day Derivatives 
Payable entries. Report periodic interest payments associated with transactions such as cross‐ 
currency swaps using I.O.1: Derivatives Receivables for contractual unsecured interest 
receivable and O.O.1: Derivatives Payables for contractual unsecured interest payable, using 
the currency field to identify the currency denomination of each cash flow; do not report 
periodic interest payments in the FX table. Additionally, margin collateral flows related to non‐ 
deliverable derivatives should be reported as collateral payable (O.O.2) and collateral 
receivable (I.O.2) where appropriate. The exchange of margin collateral related to secured FX 
transactions with a physical settlement should also be excluded from this section and reported 
as collateral payable (O.O.2) and collateral receivable (I.O.2) where appropriate. 
Date and amount fields: The FX table includes “Forward Start” and “Maturity” fields to capture 
transactions that have both initial and final settlement cash flows (e.g. FX Swaps). The “Forward 
Start” fields generally refer to the “near” leg of the transaction, while the “Maturity” fields refer 
to the final maturity or “far” leg of the transaction. An exception is made for the treatment of 
FX options, which is described in further detail below. 
Currency reporting: FX transactions require the reporting of two currencies (i.e., the receivable 
currency and the payable currency). Report the currency receivable upon final maturity (i.e., 
final settlement) of the transaction in the S.FX.[Currency 1] field, and the currency payable 
upon final maturity of the transaction in the S.FX.[Currency 2] field. 
In the case of transactions for Spot FX, FX Forward (i.e. “Forward Outright”) or currency futures, 
the one‐time settlement is the final maturity. 
In the case of FX Swaps, the final maturity refers to the settlement at the long side (or “Far leg”) 
of the FX swap transaction. 


The S.FX.[Maturity Amount Currency 1] field and S.FX.[Forward Start Amount Currency 
1] field must both correspond with the S.FX.[Currency 1] field; therefore the 
S.FX.[Forward Start Amount Currency 1] will reflect the payable amount on the near leg 
of swap transactions, while S.FX.[Maturity Amount Currency 1] will correspond with the 
receivable amount upon final maturity (the far leg). 
For currencies not currently covered by the FR 2052a report, provide notional amounts 
converted into USD and set the S.FX.[Converted] field equal to “True”. 
Centrally settled transactions: Use the S.FX.[Settlement] field to indicate if transactions are 
centrally settled (e.g., through CLS) or bilaterally settled (i.e. OTC). If transactions are centrally 
settled through CLS, report “CLS”, if they are centrally settled but not through CLS, report 
Page 56 
 
 

FR 2052a Instructions
 

“Other”. If the transaction is settled bilaterally, report “Bilateral”. 
FX Options: Report transactions with embedded options such as currency options, currency 
swaptions or other exotic currency products using the product or products that best align with 
contractual structure, and indicate the type of option bought or sold in the Foreign Exchange 
Option Direction field. 
Foreign Exchange Option Directions include “Sold”, which indicates that the reporting entity has 
sold the option to its client (i.e., it is exercised at the client’s discretion), and “Purchased”, 
which indicates that the reporting entity retains the option (i.e., it is exercised at the reporting 
entity’s discretion). 
 Report the option expiration date in the S.FX.[Maturity Bucket] field. 
If the option cannot be exercised until a future date, report the first possible date the option 
could settle (if exercised) in the S.FX.[Forward Start Maturity Bucket] field. 
For European‐style options on forward transactions, where the exercise date coincides with the 
expiration date, report the same date using both the S.FX.[Forward Start Maturity Bucket] and 
S.FX.[Maturity Bucket] fields. For European‐style swaptions, report the exercise date using the 
S.FX.[Forward Start Maturity Bucket] field and report the final maturity of the swap using the 
S.FX.[Maturity Bucket] field. 
Under circumstances where the reporting entity has sold an option that carries preconditions 
or limitations on either the entity’s own or its customer’s ability to exercise the optionality, 
report the position ignoring these limitations, unless the option can no longer be contractually 
exercised. 


Example: the reporting entity has sold an American‐style barrier option to exchange 
USD for €1mm EUR any time in the next 30 days at $1.34 per euro, provided the spot 
rate does not exceed $1.40 per euro. Report the option as an option sold with a 
S.FX.[Maturity Amount Currency 1] value of €1mm, a S.FX.[Maturity Amount Currency 2] 
value of $1.34mm, an [Foreign Exchange Option Direction] of “Sold” and a [Maturity 
Bucket] of Day 30, even if the existing spot rate is in excess of $1.40 per euro. 
Report options with variable pricing for which the rate has yet to be determined using a best 
estimate of what the pricing would be at the earliest possible exercise date. 


Example: the reporting entity has purchased an American‐style average rate currency 
option to exchange USD for €1mm EUR based on the average closing price over the two 
weeks prior to the option being exercised. In this case, use the average closing price 
over the two weeks prior to the as‐of date (T), as the option could be exercised 
immediately (e.g., if the average rate was $1.34 per euro, report a S.FX.[Maturity 
Page 57 

 
 

FR 2052a Instructions
 

Amount Currency 1] value of €1mm, a S.FX.[Maturity Amount Currency 2] value of 
$1.34mm). 
For complex transactions that may involve multiple legs and/or resemble a combination of FR 
2052a FX Products, disaggregate the transaction and report it as multiple transactions in 
accordance with the available FR 2052a FX products and the underlying settlement cash flows. 
 Example: A swap contract for which the near leg is non‐optional and the far leg is fully 
optional. Report this transaction as two separate forward FX transactions and use the 
S.FX.[Foreign Exchange Option Direction] field to differentiate the optionality on the far 
leg of the transaction. 
The following list outlines the distinct products to be reported in the Supplemental‐Foreign 
Exchange Table: 
S.FX.1: Spot 
Refers to single outright transaction involving the exchange of one currency for another at an 
agreed  upon  rate  with  immediate  delivery  according  to  local  market  convention  (usually  two 
business days). Report both the receivable and payable sides of the transaction. 
S.FX.2: Forwards and Futures 
Refers to transactions involving the physical exchange of two currencies at a rate agreed upon 
on the date of the contract for delivery at least two business days in the future or later. Refers 
to both forward outright transactions (e.g., bespoke bilateral contracts) and standardized 
futures contracts (i.e., exchange traded). 
S.FX.3: Swaps 
Refers to transactions involving the exchange of two currencies on a specific date at a rate 
agreed at the time of the conclusion of the contract (e.g., the “near” leg), and a reverse 
exchange of the same two currencies at a date further in the future at a rate (generally 
different from the rate applied to the near leg) agreed at the time of the contract (e.g., the 
“far” leg). This product includes but is not limited to both FX forward swaps that involve only 
the exchange of notional currency values at the near leg and far leg settlement dates, and 
cross‐currency swaps that involve both the exchange of notional currency values and periodic 
payments of interest over the life of the swap transaction. 
Use the “Near” fields (i.e., S.FX.[Forward Start Amount Currency 1], S.FX.[Forward Start Amount 
Currency 2] and S.FX.[Forward Start Maturity Bucket]) to report the near leg of the transaction, 
and the “Maturity Amount” fields (i.e., S.FX.[Maturity Amount Currency 1], S.FX.[Maturity 
Amount Currency 2] and S.FX.[Maturity Bucket]) to report the far leg of the transaction. 
When reporting transactions for which the near leg has already settled, do not report a value in 
Page 58 
 
 

FR 2052a Instructions
 

the S.FX.[Forward Start Maturity Bucket] field, but continue to report the original currency 
settlement values for the short leg in the “Near Amount” fields. 
For swaptions where the final maturity date is dependent on the exercise date (e.g., American‐ 
style or Bermuda‐style), indicate the earliest possible exercise date in the S.FX.[Forward Start 
Maturity Bucket] field, and report the final maturity in the S.FX.[Maturity Bucket] field assuming 
the option is exercised at the earliest possible date. 
 

 

 

Page 59 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Appendix I: FR 2052a Data Format, Tables, and Fields 
Layout of the Data Collection 
 

The technical architecture for the data collection of the FR 2052a report subdivides the three 
general categories of inflows, outflows, and supplemental items into 10 distinct data tables and 
includes a mechanism for tracking comments, as displayed in the diagram below. These tables 
are designed to stratify the assets, liabilities, and supplemental components of a firm’s liquidity 
risk profile based on common data structures, while still maintaining a coherent framework for 
liquidity risk reporting. 
Diagram 1 – FR 2052a Tables and Information Hierarchy 
 

Inflows 

Outflows 

Supplemental 

Assets 

Deposits 

Informational 
Items

Unsecured 

Wholesale 

Secured 

Secured 

exchange

Other inflows 

Other outflows 

Comments 

Foreign 

The FR 2052a Data Element 
Each table is comprised of a set of fields (i.e., columns) that define the requisite level of 
aggregation or granularity for each data element (i.e., row, or record).13 The FR 2052a 
framework is a “flat” or tabular structure with predefined columns and an unconstrained 
number of rows. The volume of data elements reported should therefore change dynamically 
as the size and complexity of the reporting firm’s funding profile changes. 
                                                            
13

 Appendix I details the structure of each table. 

Page 60 
 
 

FR 2052a Instructions
 

This instruction document uses the term data element to describe a unique combination of 
non‐numeric field values in a FR 2052a table, or in other words, a unique record in one of the 
FR 2052a tables. Numeric values (e.g., contractual cash flow amounts, market values, lendable 
values, etc.) are expected to be aggregated across the unique combinations of all other fields in 
each FR 2052a table. 






All notional currency‐denominated values should be reported in millions of that 
currency (e.g., U.S. dollar‐denominated transactions in USD millions, sterling‐ 
denominated transactions in GBP millions, etc.) 
Example: The holding company has four outstanding issuances of plain vanilla long‐term 
debt: 
o 500mm USD‐denominated bond maturing in 4 years and 6 months, 
o 1,000mm USD‐denominated bond maturing in 5 years, 
o 2,000mm GBP‐denominated bond maturing in 10 years, and 
o 250mm GBP‐denominated bond maturing in 1 year and 6 months. 
Assume the USD‐denominated liabilities are issued in New York, while the GBP‐ 
denominated liabilities are issued in London. In this case, the two USD‐denominated 
bonds should be summed up and reported as a single FR 2052a data element, as they 
exhibit the same values in all non‐numeric fields (note that although the maturities are 
different, they both fall within the “>4 years <=5 years” maturity bucket). The two GBP 
issuances, however should not be aggregated, as they fall in separate and distinct 
maturity buckets (“>1 year <= 2 years” versus “> 5 years”). Table 2 below illustrates how 
these three data elements should be reported in the FR 2052a O.W (Outflows‐ 
Wholesale) table. 

 
Table 2 – Example: data element aggregation 
 

 

O.W fields: 
Sample 1: 
Sample 2: 
Sample 3: 

 

 

Reporting 
Currency  Converted  PID 
Entity 
PARENT 
PARENT 
PARENT 

USD 
GBP 
GBP 

No 
No 
No 

 

 

Product 

Maturity  Maturity  Collateral  Collateral  Fwd Start  Fwd Start 
Internal 
Prime 
Internal 
Bucket  Amount  Class 
Value  Amount  Bucket 
Counterparty  Brokerage 

12  LTD ‐ Non‐Structured  >4Y_<=5Y  1,500 
12  LTD ‐ Non‐Structured  >5Y 
2,000 
12  LTD ‐ Non‐Structured  >1Y_<=2Y  250 

N 
N 
N 

 


Note: additional examples are included in the field and product definition sections of 
this document to illustrate the standard for aggregating and reporting FR 2052a data. 

 
Naming conventions and field types 
This document uses a standard syntax to refer to specific tables, fields and products in the FR 
2052a data hierarchy. 
Page 61 
 
 

N 
N 
N 

FR 2052a Instructions
 









Prefixes are the first component of the FR 2052a data reference syntax. There are three 
distinct prefixes: I, O and S, which correspond to the first letter of each specific section 
in the FR 2052a data hierarchy: Inflows, Outflows and Supplemental. 
Tables are referenced using the appropriate prefix, followed by the first letter of the table 
as described in Table 3 below (with the exception of foreign exchange, which is referenced 
as “FX”). 
o Example: the “Assets” table, which relates to inflows, is referenced as I.A, while 
the “Deposits” table, which relates to outflows, is referenced as O.D. 
Fields  are  referenced  using  the  table  syntax  described  above,  with  the  field  name 
enclosed in brackets. 
o Example:  The  “Currency”  field  in  the  Outflows‐Secured  table  is  referenced  as 
O.S.[Currency] 
o Example: The “Maturity Bucket” field in the Outflows‐Wholesale table is 
referenced as O.W.[Maturity Bucket]. 
Products are referenced using the table syntax and the corresponding product number. 
o Note: The [Product] field designation is omitted to simplify the reference syntax. 
A number following the table designation always refers to the product number 
for that table. 
 Table 3 below depicts the table combinations for the product syntax 
structure 
 Example: “Unencumbered Assets” (product #1) in the “Assets” table is 
referred to as I.A.1. 

 
Table 3 ‐ Product Reference Syntax 
 

Prefix 

   
. 

 

Product 
. 
# 

Table 
A (Assets) 
U (Unsecured) 
I 
. 
. 
(Inflows) 
S (Secured) 
O (Other) 
D (Deposits) 
W (Wholesale) 
O 
. 
. 
(Outflows) 
S (Secured) 
O (Other) 
I (Informational Items) 
S 
. 
. 
(Supplemental) 
FX (Foreign Exchange) 
 
Page 62 
 
 

# 

# 

# 

FR 2052a Instructions
 

Field Types 
The data fields in each FR 2052a table fall into two categories: 
 

1. Mandatory fields (May vary for each product, colored red in Table 4 below) 

 
2. Dependent fields (colored blue in Table 4) 
 Required for certain transaction types. 
o Example: the [Forward start bucket] field is generally only required for 
forward starting transactions. 
o Example: the [Internal Counterparty] field is only required for 
intercompany transactions. 
 [Sub‐Product] required for certain products. 
o Example: The “Capacity” product in the Assets table (I.A.2) requires a 
[Sub‐ Product] designation. 
 Table 4 below depicts a sample data element reporting FHLB 
capacity of $100mm against category C collateral, with market 
value of $150mm. 
o Refer to Appendix II for a full listing of product/sub‐product 
combinations. 
 

Table 4 – Example: required versus dependent fields 
I.A fields: 
Sample: 

 

Reporting 
Sub‐ 
Currency  Converted  PID  Product  SID 
Entity 
Product 
BANK 
USD 
No 
2  Capacity  9 
FHLB 

Maturity 
Bucket 
Open 

 

Page 63 
 
 

Market  Lendable  Fwd Start  Fwd Start  Collateral  Treasury 
Value 
Value  Amount  Bucket 
Class 
Control 
150 
100 
L‐3 
Y 

FR 2052a Instructions
 

Data Tables 

 
 

Page 64 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 
 

Appendix II‐a: FR 2052a Product/Sub‐Product Requirements  
[Enclosure] 

Appendix II‐b: FR 2052a Counterparty Requirements  
[Enclosure] 

Appendix II‐c: FR 2052a Collateral Class Requirements  
[Enclosure] 

Appendix II‐d: FR 2052a Forward Start Exclusions 
[Enclosure] 

Appendix III: FR 2052a Asset Category Table 
[Enclosure] 

Appendix IV‐a: FR 2052a Maturity Bucket Value List 
[Enclosure] 

Appendix IV‐b: FR 2052a Maturity Bucket Tailoring 
[Enclosure] 
Page 65 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Appendix V: FR 2052a Double Counting of Certain Exposures 
[Enclosure] 

Appendix VI: LCR to FR 2052a Mapping 
[Enclosure] 

Appendix VII: G‐SIB STWF to FR 2052a Mapping 
[Enclosure] 
 

 

Page 66 
 
 

FR 2052a Instructions
 
 

 
 
 

 
Page 67 

 
 

FR 2052a Instructions
 

Page 68 
 
 

 

FR 2052a Instructions
 

 
 

 

Page 69 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Page 70 
 
 

 

FR 2052a Instructions
 
 
 

 

Page 71 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Page 72 
 
 

 

FR 2052a Instructions
 

 
 
 

 

Page 73 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Appendix III: Asset Category Table 
 

 

Page 74 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 
 

 

Page 75 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Appendix IV‐a: Maturity Time Bucket Value List 

 
Page 76 
 
 

FR 2052a Instructions
 

Appendix IV‐b: Maturity Buckets Reporting by Cohort 
(1) U.S. firms that are identified as global systemically important bank holding companies or Category II banking organizations; FBOs  
identified as Category II foreign banking organizations.
(a) All products should be reported using the following 75 maturity buckets:
Open

Daily
Day 1

Day 60

Weekly* Buckets
Day 61
Day 90

60 buckets

4 buckets

30‐Day Buckets
90‐Day Buckets
Yearly Buckets
Day 91
Day 180 Day 181
Day 365 Day 366
Year 5
3 buckets

2 buckets

> 5 
Years

4 buckets

(2) U.S. firms that are identified as Category III banking organizations; FBOs that are identified as Category III foreign banking organizations.
(a) All outflow and supplemental products with maturities within 1 year should be reported using the 70 applicable maturity buckets, 
 while these products with contractual maturities beyond 1 year may be reported in aggregate in the > 1 Year and ≤ 2 Year bucket.
Open

Daily
Day 1

Day 60

Weekly* Buckets
Day 61
Day 90

60 buckets

4 buckets

30‐Day Buckets
90‐Day Buckets
All cash flows maturing in > 1 year
Day 91
Day 180 Day 181
Day 365
> 1 Year and ≤ 2 Years
3 buckets

2 buckets

1 bucket

(b) All inflow products with maturities within 1 year should be reported using the 70 applicable maturity buckets, 
 while these products with contractual maturities beyond 1 year may be reported in aggregate in the > 5 Year bucket.
Open

Daily
Day 1

Day 60

Weekly* Buckets
Day 61
Day 90

60 buckets

4 buckets

All cash flows maturing in > 1 year
30‐Day Buckets
90‐Day Buckets
Day 91
Day 180 Day 181
Day 365
> 5 Years
3 buckets

2 buckets

1 bucket

(3) U.S. firms that are identified as Category IV banking organizations; FBOs that are identified as Category IV foreign banking organizations.
(a) All balances for products I.A.1 and I.A.2 may be reported under the maturity bucket "Open"
All balances
Open
1 bucket

(b) Loan cash flows reported under products I.U.6 and I.S.7 (including interest) may be split into the following 2 maturity buckets:
All cash flows due in ≤ 30 days
Day 30

All cash flows due in > 30 days
> 5 Years

1 bucket

1 bucket

(c) Interest and dividends payable (O.O.19) in 30‐days may be reported in aggregate under maturity bucket "Day 1":
All cash flows due in ≤ 30 days
Day 1

All cash flows due in > 30 days
Not reported

1 bucket

n/a

(d) Interest and dividends receivable (I.O.6) in 30‐days may be reported in aggregate under maturity bucket "Day 30":
All cash flows due in ≤ 30 days
Day 30

All cash flows due in > 30 days
Not reported

1 bucket

n/a

(e) All other outflow and supplemental products with maturities within 1 year should be reported using the 70 applicable maturity buckets, 
 while these products with contractual maturities beyond 1 year may be reported in aggregate in the > 1 Year and ≤ 2 Year bucket.
Open

Daily
Day 1

Day 60

60 buckets

Weekly* Buckets
Day 61
Day 90
4 buckets

30‐Day Buckets
90‐Day Buckets
All cash flows maturing in > 1 year
Day 91
Day 180 Day 181
Day 365
> 1 Year and ≤ 2 Years
3 buckets

2 buckets

1 bucket

(f) All other inflow products with maturities within 1 year should be reported using the 70 applicable maturity buckets, 
 while these products with contractual maturities beyond 1 year may be reported in aggregate in the > 5 Year bucket.
Open

Daily
Day 1

Day 60

60 buckets

Weekly* Buckets
Day 61
Day 90
4 buckets

30‐Day Buckets
90‐Day Buckets
All cash flows maturing in > 1 year
Day 91
Day 180 Day 181
Day 365
> 5 Years
3 buckets

2 buckets

*The first two "weekly" buckets contain 7 days, while the last two contain 8 days (i.e., days 61‐67, 68‐74, 75‐82, 83‐90)

Page 77 
 
 

1 bucket

 

FR 2052a Instructions
 

Appendix V: Double‐Counting of Certain FR2052a Exposures 
The FR 2052a instructions state that, as a general rule, transactions should not be reported 
twice in a single submission. However, there are certain exceptions to this rule and this 
document outlines the instances when it is acceptable. 
 

The following items may be double‐counted: 
 

1. All third‐party exposures at subsidiaries that are designated reporting entities, as these 
will be, at a minimum, reported for both the consolidated reporting entity and all 
applicable reporting entities that comprise the consolidated firm. 

 
2. Collateral swaps, as each transaction will be reported in both the Inflows‐Secured and 
Outflows‐ Secured tables (albeit from different perspectives). 

 
3. Collateral that has been received via a secured lending transaction and pre‐
positioned at a central bank or GSE, as these assets should appear in the I.S table 
(note that the [Unencumbered] flag must be set to false) and under product I.A.2: 
Capacity. 
 

4. Available‐for‐sale loans and loans held in a reporting firm’s trading book, as these must 
be reported in the Inflows‐Unsecured table by counterparty as well as under I.A.1: 
Unencumbered Assets according to their market value. 

 
5. Unsecured derivatives cash flows occurring over the next 30 days, as these must be 
reported under products I.O.1: Derivatives Receivables or O.O.1: Derivatives Payables 
and must be included in the calculation of products I.O.7: Net 30‐day Derivative 
Receivables or O.O.20: Net 30‐day Derivative Payables. 

 
6. Derivative collateral cash flows occurring over the next 30 days, as these must be 
reported under products I.O.2: Collateral Called for Receipt or O.O.2: Collateral Called 
for Delivery and must be included in the calculation of products I.O.7: Net 30‐day 
Derivative Receivables or O.O.20: Net 30‐day Derivative Payables. 

 
7. Foreign exchange transactions maturing over the next 30 days, as these must be 
reported under products S.FX.1: Spot, S.FX.2: Forwards and Futures, and S.FX.3: Swaps 
and must be included in the calculation of products I.O.7: Net 30‐day Derivative 
Receivables or O.O.20: Net 30‐day Derivative Payables. 

 
8. Forward purchases and sales of securities maturing over the next 30 days, as these 
Page 78 
 
 

FR 2052a Instructions
 
purchases must be reported under I.A.6: Forward Asset Purchases and sales must be 
reported under O.S.8: Firm Shorts, with a [Sub‐Product] of “Unsettled (Forward)”, and 
both must be included in the calculation of products I.O.7: Net 30‐day Derivative 
Receivables or O.O.20: Net 30‐day Derivative Payables. 

 
9. Structured and non‐structured debt maturing beyond 30 days where the reporting firm 
is the primary market maker, as these balances will be reported in one of the Outflows‐
Wholesale products and in S.I.23: : Non‐Structured Debt Maturing in Greater than 30‐
days – Primary Market Maker or S.I.24: Structured Debt Maturing in Greater than 30‐days 
– Primary Market Maker. 

 
10. O.O.13‐O.O.16: Total Collateral Required Due to a Downgrade/Change in Financial 
Condition, as the various downgrade levels are meant to reflect a cumulative impact. This 
concept is illustrated by the inequalities below: 
 

Total Collateral Required Due to a: 
1 Notch Downgrade ൑ 2 Notch Downgrade ൑ 3 Notch Downgrade ൑ Change in Financial Condition 

 
11. O.O.9‐O.O.12: Loss of Re‐hypothecation Rights Due to a Downgrade/Change in 
Financial Condition, as the various downgrade levels are meant to reflect the 
cumulative impact. This concept is illustrated by the inequalities below: 
 

Loss of Re‐hypothecation Rights Due to a: 
1 Notch Downgrade ൑ 2 Notch Downgrade ൑ 3 Notch Downgrade ൑ Change in Financial Condition 

 
12. I.O.2: Collateral called for Receipt with a [Maturity Bucket] = “Open”, as collateral that is 

both called for and received on the reporting date T should be also reported in the stock 
of S.I.3: Initial Margin Received or S.I.4: Variation Margin Posted – House or S.I.5: 
Variation Margin Posted – Customer. 

 
13. O.O.2: Collateral called for Delivery with a [Maturity Bucket] = “Open”, as collateral 

that is both called for and posted on the reporting date T should be also be reported in 
the stock of S.I.1: Initial Margin Posted‐ House or S.I.2: Initial Margin Posted – Customer 
or S.I.4: Variation Margin Posted – House or S.I.5: Variation Margin Posted ‐ Customer. 
 
14. S.I.8: Collateral Disputes Receivables and I.O.2: Collateral Called for Receipt, since an 
amount in dispute should be reflected in both products. 

 
15. S.I.7: Collateral Disputes Deliverables and O.O.2: Collateral Called for Delivery, 
since an amount in dispute should be reflected in both products. 
Page 79 
 
 

FR 2052a Instructions
 

 
16. S.I.10: Sleeper Collateral Receivables, as the amount due to a reporting entity but not yet 
called for will also be included in the total amount of S.I.4: Variation Margin Posted – 
House or S.I.5: Variation Margin Posted – Customer. 
 
17. S.I.9:  Sleeper  Collateral  Deliverables,  as  the  amount  due  to  a  reporting  firm’s 
counterparties  that  has  not  yet  been  called  for  should  also  be  included  in  the  total 
amount of S.I.6: Variation Margin Received. 

 
18. S.I.19: Subsidiary Liquidity that Cannot Be Transferred should also be reported 
elsewhere on the FR 2052A submission, such as products in the Inflows‐Assets, Inflows‐
Secured, or Supplemental‐Informational tables that count towards a firm’s HQLA. 

 
19. O.D.10: Other Product Sweep Accounts includes balances that are swept from deposit 
accounts into other products or other types of deposits accounts. These balances should 
be reported in both the product that corresponds with the contractual liability into which 
the funds are swept as of close of business on the reporting date, as well as O.D.10 

Page 80 
 
 

 

APPENDIX VI 
 

LCR to FR 2052a Mapping 
 

Staff of the Board of Governors of the Federal Reserve System (Board) has developed this document to 
assist reporting firms subject to the liquidity coverage ratio rule (LCR Rule1) in mapping the provisions of 
the LCR Rule to the unique data identifiers reported on FR 2052a. This mapping document is not a part 
of the LCR Rule nor a component of the FR 2052a report.  Firms may use this mapping document solely 
at their discretion. From time to time, to ensure accuracy, an updated mapping document may be 
published and reporting firms will be notified of these changes. 
 

Key 
 

* 

Values relevant to the LCR 

# 

Values not relevant to the LCR 

NULL 

Should not have an associated value 

 
 

 
 

LCR Calculation2 
 
𝐿𝐶𝑅

𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
 
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑁𝑒𝑡 𝐶𝑎𝑠ℎ 𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤𝑠

𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.85 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.5 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝑀𝐴𝑋 𝑈𝑛𝑎𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝐻𝑄𝐿𝐴, 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝐻𝑄𝐿𝐴  

𝑈𝑛𝑎𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝐻𝑄𝐿𝐴

𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡 

 
 
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝑀𝐴𝑋 0,  

.85 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.5 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.6667 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
 
 

 

 

1 

 

 

𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝑀𝐴𝑋 0,  

.5 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
.1765 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.85 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑓𝑢𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑓𝑢𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝑠𝑢𝑏𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠  
 
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑓𝑢𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠  
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝑆𝑒𝑐𝑢𝑟𝑒𝑑 𝑓𝑢𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑠𝑢𝑏𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡
𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 𝑒𝑥𝑐ℎ𝑎𝑛𝑔𝑒 𝑢𝑛𝑤𝑖𝑛𝑑 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑎𝑡𝑒𝑟𝑎𝑙 𝑐𝑙𝑎𝑠𝑠  
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡  
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝑀𝐴𝑋 0,  

.85 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.5 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.6667 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠  
 

 

 

2 

 

 

𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡

𝑀𝐴𝑋 0,  

.5 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐵 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2 𝑐𝑎𝑝 𝑒𝑥𝑐𝑒𝑠𝑠 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
.1765 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 1 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
.85 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑒𝑑 𝑙𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑎𝑑𝑑𝑖𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 2𝐴 𝐻𝑄𝐿𝐴 𝑠𝑢𝑏𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
 
 
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑁𝑒𝑡 𝐶𝑎𝑠ℎ 𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤𝑠
𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝐴𝑑𝑗𝑢𝑠𝑡𝑚𝑒𝑛𝑡 𝑃𝑒𝑟𝑐𝑒𝑛𝑡𝑎𝑔𝑒 ∗ 𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
∗ 𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
𝑀𝐼𝑁 𝐼𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
∗ 𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑖𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠, .75 𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 ∗ 𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
𝑀𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑚𝑖𝑠𝑚𝑎𝑡𝑐ℎ 𝑎𝑑𝑑 𝑜𝑛  
 
𝑀𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑚𝑖𝑠𝑚𝑎𝑡𝑐ℎ 𝑎𝑑𝑑 𝑜𝑛
𝑀𝐴𝑋 0, 𝐿𝑎𝑟𝑔𝑒𝑠𝑡 𝑛𝑒𝑡 𝑐𝑢𝑚𝑢𝑙𝑎𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
𝑀𝐴𝑋 0, 𝑁𝑒𝑡 𝑑𝑎𝑦 30 𝑐𝑢𝑚𝑢𝑙𝑎𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡  
 
𝐿𝑎𝑟𝑔𝑒𝑠𝑡 𝑛𝑒𝑡 𝑐𝑢𝑚𝑢𝑙𝑎𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑠𝑝𝑜𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑡𝑜 .32 𝑔 , ℎ 1 , ℎ 2 , ℎ 5 , 𝑗 , 𝑘 , 𝑎𝑛𝑑 𝑙
⎡
⎡
𝐼𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
⎢ 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑏𝑢𝑐𝑘𝑒𝑡 𝑜𝑓 𝑛 ∗ 𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
𝑀𝐴𝑋 ⎢
𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑠𝑝𝑜𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑡𝑜 .33 𝑐 , 𝑑 , 𝑒 , 𝑎𝑛𝑑 𝑓 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑏𝑢𝑐𝑘𝑒𝑡 𝑜𝑓 𝑛 ∗
⎢
⎢
𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑖𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
⎣
⎣

⎤
⎥,
⎥
⎦

⎤
∀ 𝑚 ∈ 1, 2, … , 30 ⎥ 
⎥
⎦
𝑁𝑒𝑡 𝑑𝑎𝑦 30 𝑐𝑢𝑚𝑢𝑙𝑎𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑎𝑚𝑜𝑢𝑛𝑡
𝑂𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑠𝑝𝑜𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔 𝑡𝑜 .32 𝑔 , ℎ 1 , ℎ 2 , ℎ 5 , 𝑗 , 𝑘 , 𝑎𝑛𝑑 𝑙
⎡
𝐼𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑒𝑠
⎢ 𝑤𝑖𝑡ℎ 𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝑏𝑢𝑐𝑘𝑒𝑡 𝑜𝑓 𝑛 ∗ 𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑜𝑢𝑡𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑠𝑝𝑜𝑛𝑑𝑖𝑛𝑔
𝑡𝑜
.33
𝑐
,
𝑑
,
𝑒
,
𝑎𝑛𝑑
𝑓
𝑤𝑖𝑡ℎ
𝑚𝑎𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦
𝑏𝑢𝑐𝑘𝑒𝑡
𝑜𝑓 𝑛 ∗
⎢
𝑅𝑒𝑠𝑝𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑖𝑛𝑓𝑙𝑜𝑤 𝑟𝑎𝑡𝑒𝑠
⎣

1 

⎤
⎥  
⎥
⎦

Refer to LCR Rule as defined on p. 1 of the FR 2052a Instructions. 
For the maturity mismatch add‐on, please note that Open maturity should still be reported in FR 2052a, and the 
LCR calculation will convert Open to day 1 pursuant to section 31(a)(4) of the LCR Rule. 

2 

 

3 

 

 

Outflow Adjustment Percentage Example
Banking organizations subject to LCR requirements should determine their category of standards
under the LCR rule and apply the appropriate outflow adjustment percentage.
Outflow adjustment percentage 
Global systemically important BHC or GSIB depository institution  

100 
percent 

Category II Board‐regulated institution  

100 
percent 

Category III Board‐regulated institution with $75 billion or more in average weighted short‐
term wholesale funding and any Category III Board‐regulated institution that is a 
consolidated subsidiary of such a Category III Board‐regulated institution 

100 
percent 

Category III Board‐regulated institution with less than $75 billion in average weighted short‐
term wholesale funding and any Category III Board‐regulated institution that is a 
consolidated subsidiary of such a Category III Board‐regulated institution 

85 
percent 

Category IV Board‐regulated institution with $50 billion or more in average weighted short‐
term wholesale funding 

70 
percent 

 
 
 

 

4 

 

HQLA Amount Values 
HQLA Additive Values 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Market Value 
Lendable Value 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Treasury Control 

(1) High‐Quality Liquid Assets (Subpart C, §.20‐.22) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.A.1, 2, and 3 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
Not Other Cash 
* 
# 
Open for I.A.3, # otherwise 
NULL 
NULL 
HQLA (except A‐0‐Q for I.A.2) 
Y 

 
 

(2) Rehypothecatable Collateral (Subpart C, §.20‐.22) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 4, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
# 
Effective Maturity Bucket 
NULL 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
HQLA (except A‐0‐Q) 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
Y 
Treasury Control 
Y 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 

5 

 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(3) Rehypothecatable Collateral (Subpart C, §.20‐.22) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.3 and 6 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
Unencumbered and Treasury Control 
# 
# 
* 
HQLA 
# 
# 
# 

 
 

HQLA Subtractive Values 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(4) Excluded Sub HQLA (§.22(b)(3)and(4)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.19 
Matches PID 
# 
# 
# 
# 
* 
HQLA 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
 

(5) Early Hedge Termination Outflows (§.22(a)(3)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.21 
6 

 

Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Matches PID 
# 
# 
# 
# 
* 
HQLA 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(6) Excess Collateral (§.22(b)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.9 
Matches PID 
# 
# 
# 
# 
* 
HQLA 
# 
# 
# 

 
 

Unwind Transactions 
 

(7) Secured Lending Unwind (Subpart C, §.21) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days, but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
 

7 

 

Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

HQLA 
* 
Y if Effective Maturity Bucket is NULL, otherwise 
# 
Y 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

(8) Secured Funding Unwind (Subpart C, §.21) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6, 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
HQLA 
* 
Y 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 

(9) Asset Exchange Unwind (Subpart C, §.21) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.S.4 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 

 
 

 

8 

 

SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

 

Matches Sub‐Product 
Level 1 HQLA, Level 2A HQLA, and Level 2B HQLA 
* 
<= 30 calendar days 
NULL or <= 30 calendar days, not Open 
NULL 
NULL 
HQLA 
* 
Y if Effective Maturity Bucket is NULL, otherwise 
# 
Y 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

9 

 

OUTFLOW VALUES 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(10) Stable Retail Deposits (§.32(a)(1)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.1 and 2 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(11) Other Retail Deposits (§.32(a)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.1, 2, and 3 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
Not FDIC for PID = 1 and 2, and # for PID = 3 
# 
# 
# 
# 

 
 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
 

(12) Insured Placed Retail Deposits (§.32(a)(3)) 
Value 
LCR Firm 
* 
10 

 

Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
O.D.12 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(13) Non‐Insured Placed Retail Deposits (§.32(a)(4)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.12 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
Not FDIC 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 

 

(14) Other Retail Funding (§.32(a)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.13 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
11 

 

Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
NULL 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(15) Other Retail Funding (§.32(a)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.22 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

 

(16) Other Retail Funding (§.32(a)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 7, and 9 
Matches PID 
# 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
12 

 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(17) Other Retail Funding (§.32(a)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

 
 

 
 

(18) Structured Transaction Outflow Amount (§.32(b)) 
(The total amount for 32(b) is the relevant commitment amounts plus the incremental increase from 
O.O.21) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.O.21 (adds the incremental amount) 
Product 
Matches PID 
CID 
# 
Counterparty 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Forward Start Amount 
# 
Forward Start Bucket 
# 
Collateral Class 
# 

 

13 

 

Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(19) Net Derivatives Cash Outflow Amount (§.32(c)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.20 
Matches PID 
# 
# 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(20) Mortgage Commitment Outflow Amount (§.32(d)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.6 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

 

14 

 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(21) Affiliated DI Commitments (§.32(e)(1)(i)) 
Value 
LCR Firm that is a depository institution 
* 
# 
O.O.4 and 5 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Bank 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
* 
* 
Y 
Bank from the U.S. subject to the LCR 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(22) Retail Commitments (§.32(e)(1)(ii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4, 5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
<= 30 calendar days for O.O.4, O.O.5; # for O.O.18 
# 
# 
* 
* 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

 

(23) Non‐Financial Corporate Credit Facilities (§.32(e)(1)(iii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4 
15 

 

Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank, 
GSE, PSE, MDB, Other Supranational 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
* 
* 
# 
# 
# 

 
 

(24) Non‐Financial Corporate Liquidity Facilities (§.32(e)(1)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank, 
GSE, PSE, MDB, Other Supranational, 
Municipalities for VRDN Structures 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days for O.O.5; # for O.O.18 
Forward Start Amount 
# 
Forward Start Bucket 
# 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
* 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

 

(25) Bank Commitments (§.32(e)(1)(v)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4, 5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Bank 
16 

 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

* 
<= 30 calendar days for O.O.4, O.O.5; # for O.O.18 
# 
# 
* 
* 
Y 
Bank not from the U.S. or Bank from the U.S. not 
subject to the LCR 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(26) Bank Commitments (§.32(e)(1)(v)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4, 5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Bank 
* 
<= 30 calendar days for O.O.4, O.O.5; # for O.O.18 
# 
# 
* 
* 
N 
NULL 
# 

 
 

(27) Non‐Bank and Non‐SPE Financial Sector Entity Credit Facilities (§.32(e)(1)(vi)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.O.4 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Other 
Counterparty 
Financial Entity 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Forward Start Amount 
# 
Forward Start Bucket 
# 

 

17 

 

Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

* 
* 
# 
# 
# 

 
 

(28) Non‐Bank and Non‐SPE Financial Sector Entity Liquidity Facilities (§.32(e)(1)(vii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.O.5 and 18 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Other 
Counterparty 
Financial Entity 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days for O.O.5; # for O.O.18 
Forward Start Amount 
# 
Forward Start Bucket 
# 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
* 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

 

(29) Debt Issuing SPE Commitments (§.32(e)(1)(viii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4, 5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Debt Issuing SPE 
* 
<= 30 calendar days for O.O.4, O.O.5; # for O.O.18 
# 
# 
* 
* 
# 
# 
# 
18 

 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 

 

(30) Other Commitments (§.32(e)(1)(ix)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.4, 5 and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Other 
* 
<= 30 calendar days for O.O.4, O.O.5; # for O.O.18 
# 
# 
* 
* 
# 
# 
# 

(31) Changes in Financial Condition (§.32(f)(1)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.16 
Matches PID 
# 
# 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

(32) Changes in Financial Condition (§.32(f)(1)) 
Value 
LCR Firm 
* 
19 

 

Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

# 
O.O.12 
Matches PID 
# 
# 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

(33) Derivative Collateral Potential Valuation Changes (§.32(f)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
S.I.1, 2, 4 and 5 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
SID2 
# 
Sub‐Product2 
# 
Market Value 
* 
Collateral Class 
Not level 1 HQLA 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 

 

(34) Potential Derivative Valuation Changes (§.32(f)(3)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.8 
Matches PID 
# 
# 
* 
# 
# 
20 

 

Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
SID2 
Sub‐Product2 
Market Value 
Collateral Class 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

# 
# 
# 
# 
# 
# 

(35) Collateral Deliverables (§.32(f)(4) and (5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.9 
Matches PID 
# 
# 
# 
# 
* 
Non‐HQLA4 or Z‐1 All other assets 
# 
# 
# 

(36) Collateral Substitution (§.32(f)(6)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
S.I.11 and 13 
Matches PID 
# 
# 
# 
# 
* 
# 
# 
# 
# 

4 

Non‐HQLA is all asset classes listed in appendix III that do not have a “‐Q” suffix, except Z‐1 All other assets. 

 

21 

 

(37) Other Brokered Retail Deposits Maturing within 30 days (§.32(g)(1)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.7 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Counterparty 
Retail or Small Business 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days (but not open) 
Collateral Class 
# 
Collateral Value 
# 
Insured 
# 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
 
 

(38) Other Brokered Retail Deposits Maturing later than 30 days (§.32(g)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.7 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Counterparty 
Retail or Small Business 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
> 30 calendar days 
Collateral Class 
# 
Collateral Value 
# 
Insured 
# 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
 
 

(39) Insured Other Brokered Retail Deposits with No Maturity(§.32(g)(3)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.7 

 

22 

 

Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
Open 
# 
# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

 
 

(40) Not Fully Insured Other Brokered Retail Deposits with No Maturity (§.32(g)(4)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.7 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Counterparty 
Retail or Small Business 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
Open 
Collateral Class 
# 
Collateral Value 
# 
Insured 
Not FDIC 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 

 

(41) Insured Reciprocal (§.32(g)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.11 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
23 

 

Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(42) Not Fully Insured Reciprocal (§.32(g)(6)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.11 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
Not FDIC 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(43) Insured Affiliated Sweeps (§.32(g)(7)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.8 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

 
 

 

24 

 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(44) Insured Non‐Affiliated Sweeps (§.32(g)(8)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.9 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(45) Sweeps that are not Fully Insured (§.32(g)(9)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.8 and 9 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
# 
# 
# 
Not FDIC 
# 
# 
# 
# 

(46) Insured Unsecured Wholesale Non‐Operational Non‐Financial (§.32(h)(1)(i)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 

 

25 

 

Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
O.D.5 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank, 
GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

(47) Not Fully Insured Unsecured Wholesale Non‐Operational Non‐Financial (§.32(h)(1)(ii)(A)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.5 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Counterparty 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Collateral Class 
NULL 
Collateral Value 
NULL 
Insured 
Not FDIC 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 

(48) Not Fully Insured Unsecured Wholesale Non‐Operational Non‐Financial (§.32(h)(1)(ii)(A)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.W.9, 10, 17, 18 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 

 

26 

 

Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

(49) Unsecured Wholesale Brokered Deposit Non‐Operational Non‐Financial (§.32(h)(1)(ii)(B)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.7 – 9 and 11 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Counterparty 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Collateral Class 
NULL 
Collateral Value 
NULL 
Insured 
# 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

 

(50) Financial Non‐Operational (§.32(h)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.5, 7 ‐ 9 and 11 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity 
* 
<= 30 calendar days 
27 

 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

NULL 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 

(51) Financial Non‐Operational (§.32(h)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.9, 10, 17, and 18 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

(52) Issued Debt Securities Maturing within 30 Days (§.32(h)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.W.8,11‐16 
Product 
Matches PID 
CID 
# 
Counterparty 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
# 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Internal 
# 
 

28 

 

Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 

 

# 
# 

(53) Insured Operational Deposits (§.32(h)(3)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, 
Other, Bank, Supervised Non‐Bank Financial 
Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial Entity, 
Other 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
FDIC 
# 
# 
# 
# 

(54) Not Fully Insured Operational Deposits (§.32(h)(4)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Not FDIC 
# 
29 

 

Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
# 
# 

(55) Not Fully Insured Operational Deposits (§.32(h)(4)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.6 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Retail and Small Business, Non‐Financial 
Counterparty 
Corporate, Sovereign, Central Bank, GSE, PSE, 
MDB, Other Supranational, Bank, Supervised 
Non‐Bank Financial Entity, Debt Issuing SPE, 
Other Financial Entity, Other 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Collateral Class 
NULL 
Collateral Value 
NULL 
Insured 
# 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
 

(56) Other Unsecured Wholesale (§.32(h)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.12 and 13 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, 
Other, Bank, Supervised Non‐Bank Financial 
Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial Entity, 
Other 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
# 
30 

 

Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

# 
# 
# 
# 

(57) Other Unsecured Wholesale (§.32(h)(5)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.19 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
* 
<= 30 calendar days 
# 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

(58) Issued Not Structured Debt Securities Maturing Outside 30 Days when Primary Market Maker 
(§.32(i)(1)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
S.I.23 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
SID2 
# 
Sub‐Product2 
# 
Market Value 
* 
Collateral Class 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 

 

31 

 

(59) Issued Structured Debt Securities Maturing Outside 30 Days when Primary Market Maker 
(§.32(i)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
S.I.24 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
SID2 
# 
Sub‐Product2 
# 
Market Value 
* 
Collateral Class 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 

*Footnotes appearing in the Secured Funding L1 tables regarding central bank secured funding apply to 
all other secured funding tables. 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

(60) Secured Funding L1 (§.32(j)(1)(i)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4, 5, and 6 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank 
(FRB and other central banks where the 
sovereign has not established its own outflow 
rate)5, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
* 
<= 30 calendar days 
Level 1 HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 

 
5 

Central bank is determined by currency. For central banks whose currencies are not included in the major 
currencies reported, the outflow rate will be assumed to be 0% because the jurisdiction cannot be determined. 

 

32 

 

 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

Product 
SID 
Sub‐Product 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

(61) Secured Funding L1 (§.32(j)(1)(i)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6 (FRB and other central banks 
where the sovereign has not established an LCR 
outflow rate)6, 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), For O.S.6, cannot be FRFF 
unless secured by the LCR firm’s own debt (e.g., 
Y‐1, Y‐2 or Y‐3), # otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Level 1 HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank 
(FRB and other central banks where the 
sovereign has not established its own outflow 
rate), GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 

 
6 

For O.S.6, if the counterparty is OCB, the outflow rate will be assumed to be 0% because the jurisdiction cannot 
be determined. 

 

33 

 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Insured 
 

(62) Secured Funding L1 (§.32(j)(1)(i)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.1‐7 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
Level 1 HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

(63) Secured Funding L2A (§.32(j)(1)(ii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 (not FDIC insured), 5, and 6 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank 
(FRB and other central banks where the 
sovereign has not established its own outflow 
rate), GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2A HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
If O.D.4 then not FDIC, otherwise # 
34 

 

Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

Product 
SID 
Sub‐Product 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
 

# 
# 
# 
# 
(64) Secured Funding L2A (§.32(j)(1)(ii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6 (FRB and other central banks 
where the sovereign has not established an LCR 
outflow rate), 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), For O.S.6, cannot be FRFF 
unless secured by the LCR firm’s own debt (e.g., 
Y‐1, Y‐2 or Y‐3), # otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Level 2A HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central Bank 
(FRB and other central banks where the 
sovereign has not established its own outflow 
rate), GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
(65) Secured Funding L2A (§.32(j)(1)(ii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
35 

 

PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

O.W.1‐7 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2A HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

(66) Secured Funding from Governmental Entities not L1 or L2A (§.32(j)(1)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.D.4 and 5 (if not FDIC insured) and 6 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Sovereign, Central Bank (FRB and other central 
Counterparty 
banks where the sovereign has not established its 
own outflow rate), GSE, or MDB 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Collateral Class 
Level 2B HQLA or Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
Insured 
Not FDIC for O.D.4 and 5, # for O.D.6 
Trigger 
# 
Rehypothecated 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 

(67) Secured Funding from Governmental Entities not L1 or L2A (§.32(j)(1)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
 

36 

 

Converted 
PID 

Product 
SID 
Sub‐Product 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 

# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6 (FRB and other central banks 
where the sovereign has not established an LCR 
outflow rate), 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), For O.S.6, cannot be FRFF 
unless secured by the LCR firm’s own debt (e.g., 
Y‐1, Y‐2 or Y‐3), # otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Level 2B HQLA or Non‐HQLA, For O.S.9, include Z‐ 
1 All other assets 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Sovereign, Central Bank (FRB and other central 
banks where the sovereign has not established 
its own outflow rate), GSE, or MDB 
(68) Secured Funding L2B (§.32(j)(1)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 and 6  (only collateralized deposits)7 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 
* 

7 

Secured deposits must meet the definition of a “collateralized deposit” under .32 of the LCR rule to be eligible for 
reporting under O.D.4 or O.D.6 (subject to the additional definitional requirements of these products). Secured 
deposits that do not meet the definition of a “collateralized deposit” should be reported under O.D.5.
 

37 

 

Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

<= 30 calendar days 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
Y 
# 
# 

 
 

Internal 
Internal Counterparty 

(69) Secured Funding L2B (§.32(j)(1)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.5 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
Y for Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other; # for Bank, Supervised 
Non‐Bank Financial Entity, Debt Issuing SPE, 
Other Financial Entity 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 

(70) Secured Funding L2B (§.32(j)(1)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Insured 
Trigger 
Rehypothecated 

 
 

 

38 

 

PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 

CID 
Counterparty 

O.S.1, 2, 3, 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 
Y for Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other; # for Bank, Supervised 
Non‐Bank Financial Entity, Debt Issuing SPE, 
Other Financial Entity 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Forward Start Amount 
 

(71) Secured Funding L2B (§.32(j)(1)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.1‐7 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
NULL 
39 

 

Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

NULL 
# 
# 
# 

 
 
 

 
(72) Customer Shorts Funded by Non‐HQLA Customer Longs (§.32(j)(1)(v)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
O.S.7 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Customer Long 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Non‐HQLA 
Collateral Value 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
Rehypothecated 
# 
CID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Counterparty 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

 

(73) Secured Funding Non‐HQLA (§.32(j)(1)(vi)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 and 6  (only collateralized deposits) 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
40 

 

 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Entity 
* 
<= 30 calendar days 
Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
Y 
# 
# 

 
 

Internal 
Internal Counterparty 

(74) Secured Funding Non‐HQLA (§.32(j)(1)(vi)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.5 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 
* 
<= 30 calendar days 
Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
Y for Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other; # for Bank, Supervised 
Non‐Bank Financial Entity, Debt Issuing SPE, 
Other Financial Entity 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 

(75) Secured Funding Non‐HQLA (§.32(j)(1)(vi)) 
Value 
LCR Firm 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Insured 
Trigger 
Rehypothecated 

 
 

 

41 

 

Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 

CID 
Counterparty 

* 
# 
O.S.1, 2, 3, 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Customer Long, Unsettled 
(Regular Way) or Unsettled (Forward), # 
otherwise 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Non‐HQLA, For O.S.9, include Z‐1 All other assets 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
# 
# 
# 
# 
# 
Y for Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other; # for Bank, Supervised 
Non‐Bank Financial Entity, Debt Issuing SPE, 
Other Financial Entity 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

 

(76) Secured Funding Non‐HQLA (§.32(j)(1)(vi)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.W.1‐7 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
42 

 

 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale funding under .32(h) 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

 
 
 

 
Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(77) Secured but Lower Unsecured Rate (§.32(j)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.5 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2B or Non‐HQLA 
# 
* 
# 
N 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 

 

(78) Secured but Lower Unsecured Rate (§.32(j)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 7, and 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7 must be firm long, otherwise # 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
Level 2B or Non‐HQLA, For O.S.9, include Z‐1 All 
other assets 
43 

 

Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
N 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other 

 
 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(79) Secured but Lower Unsecured Rate (§.32(j)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.4 (only collateralized deposits) 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 
Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity; if FDIC insured: Sovereigns, GSEs, MDBs, 
Central Bank (FRB and other central banks where 
the sovereign has not established its own outflow 
rate) 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2A (if FDIC insured), Level 2B or Non‐HQLA 
# 
* 
# 
N 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

(80) Secured but Lower Unsecured Rate (§.32(j)(2)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.D.6 (only collateralized deposits) 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, PSE, Other 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

 
 

 

44 

 

 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

Supranational, Other, Bank, Supervised Non‐Bank 
Financial Entity, Debt Issuing SPE, Other Financial 
Entity 
* 
<= 30 calendar days 
Level 2B or Non‐HQLA 
# 
# 
# 
N 
# 
# 

 
 
 

 
(81) Asset Exchange Post L1 Receive L1 (§.32(j)(3)(i)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 1 HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 
 

 
Field 
Reporting Entity 
 

(82) Asset Exchange Post L1 Receive L2A (§.32(j)(3)(ii)) 
Value 
LCR Firm 
45 

 

Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

* 
# 
I.S.4 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
Level 2A HQLA 
# 
<= 30 calendar days 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
NULL 
NULL 
Level 1 HQLA 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

(83) Asset Exchange Post L1 Receive L2B (§.32(j)(3)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2B HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 1 HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
 

46 

 

Counterparty 

# 

 
 

(84) Asset Exchange Post L1 Receive Non‐HQLA (§.32(j)(3)(iv)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Non‐HQLA or NULL 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 1 HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

(85) Asset Exchange Post L2A Receive L1 or L2A (§.32(j)(3)(v)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA or level 2A HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2A HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 

 

47 

 

Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 
 

 
(86) Asset Exchange Post L2A Receive L2B (§.32(j)(3)(vi)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2B HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2A HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 
 

 
Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
 

(87) Asset Exchange Post L2A Receive Non‐HQLA (§.32(j)(3)(vii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.S.4 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
48 

 

Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

Non‐HQLA or NULL 
# 
<= 30 calendar days 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
NULL 
NULL 
Level 2A HQLA 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 
 

 
(88) Asset Exchange Post L2B Receive L1, L2A or L2B (§.32(j)(3)(viii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 

 

49 

 

(89) Asset Exchange Post L2B Receive Non‐HQLA (§.32(j)(3)(ix)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Non‐HQLA or NULL 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL or <= 30 calendar days but not open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

(90) Asset Exchange Post Rehypothecated Assets >30 days Receive L1 (§.32(j)(3)(x)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
> 30 calendar days or Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
 

50 

 

Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 

 
 
 
 
 

 
(91) Asset Exchange Post Rehypothecated Assets >30 days Receive L2A (§.32(j)(3)(xi)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2A HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
> 30 calendar days or Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

(92) Asset Exchange Post Rehypothecated Assets >30 days Receive L2B (§.32(j)(3)(xii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2B HQLA 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
 

51 

 

Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

> 30 calendar days or Open 
NULL 
NULL 
* 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

(93) Asset Exchange Post Rehypothecated Assets >30 days Receive Non‐HQLA (§.32(j)(3)(xiii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Non‐HQLA or NULL 
Maturity Amount 
# 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
> 30 calendar days or Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
* 
Collateral Value 
* 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 

 

(94) Foreign Central Banking Borrowing (§.32(k)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
52 

 

PID 

Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

O.D.4, 5, 6 (only collateralized deposits) (foreign 
central banks where the sovereign has 
established an LCR outflow rate; if the foreign 
central bank has not established an outflow rate, 
then the outflow should be calculated through 
the secured funding tables above, see relevant 
footnotes above) 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Central Bank 
* 
<= 30 calendar days 
* 
* 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
 

(95) Foreign Central Banking Borrowing (§.32(k)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3 (foreign central banks where the 
sovereign has established an LCR outflow rate; if 
the foreign central bank has not established an 
outflow rate, then the outflow should be 
calculated through the secured funding tables 
above, see relevant footnotes above) 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
* 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
53 

 

CID 
Counterparty 

Matches Counterparty 
Central Bank 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

(96) Foreign Central Banking Borrowing (§.32(k)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.S.6 (foreign central banks where the sovereign 
has established an LCR outflow rate; if the 
foreign central bank has not established an 
outflow rate, then the outflow should be 
calculated through the secured funding tables 
above) 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
Specific central bank 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
* 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Central Bank 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 

 

(97) Other Contractual Outflows (§.32(l)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.19 
Matches PID 
Matches Counterparty 
# 
* 
<= 30 calendar days 
# 
54 

 

Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

 

(98) Other Contractual Outflows (§.32(l)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
O.O.22 
Matches PID 
# 
Not Retail or Small Business 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 

55 

 

INFLOW VALUES 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(99) Net Derivatives Cash Inflow Amount (§.33(b)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.O.7 
Matches PID 
* 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(100) Retail Cash Inflow Amount (§.33(c)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.U.5 and 6 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 

(101) Retail Cash Inflow Amount (§.33(c)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.S.1, 2, 5, 6, and 7 

 
 

 

56 

 

Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days but not Open 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 

 
 

(102) Financial and Central Bank Cash Inflow Amount (§.33(d)(1)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.U.1, 2, 4, and 6 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Counterparty 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Central Bank 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
 
 

(103) Financial and Central Bank Cash Inflow Amount (§.33(d)(1)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.A.3 
Product 
Matches PID 
 

57 

 

SID 
Sub‐Product 
Market Value 
Lendable Value 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Treasury Control 

# 
# 
* 
# 
<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
A‐0‐Q 
# 

 
 

(104) Financial and Central Bank Cash Inflow Amount (§.33(d)(1)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.7 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
# 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Z‐1 All other assets 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
Matches Counterparty 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Counterparty 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Central Bank 
 
 

(105) Non‐Financial Wholesale Cash Inflow Amount (§.33(d)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.U.1, 2, and 6 
Product 
Matches PID 
CID 
Matches Counterparty 

 

58 

 

Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Non‐Financial Corporate, Sovereign, GSE, PSE, 
MDB, Other Supranational, Other 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

 
 

(106) Non‐Financial Wholesale Cash Inflow Amount (§.33(d)(2)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.7 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
# 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Z‐1 All other assets 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, GSE, PSE, 
Counterparty 
MDB, Other Supranational, Other 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
Maturity Amount 

 

(107) Securities Cash Inflow Amount (§.33(e)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.O.6 and I.O.8 
Matches PID 
* 
59 

 

Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
Non‐HQLA securities 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(108) Securities Cash Inflow Amount (§.33(e)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.O.6 and I.O.8 
Matches PID 
* 
<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
HQLA 
# 
N 
# 
# 
# 

 
 

 
 

(109) Secured Lending when Asset Rehypothecated not returned within 30 days (§.33(f)(1)(i)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
> 30 calendar days or Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
HQLA or Non‐HQLA 
Collateral Value 
# 
 

60 

 

Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

N 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(110) Secured Lending when Asset Available for Return (§.33(f)(1)(ii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 6, and 7 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
Not Retail or Small Business 
 
 

(111) Secured Lending when Asset Available for Return (§.33(f)(1)(ii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 6, and 7 
Product 
Matches PID 

 

61 

 

SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
NULL 
NULL 
NULL 
HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
N 
Y 
# 
# 
# 
# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(112) Secured Lending when Asset Available for Return (§.33(f)(1)(ii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, 6, and 7 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
N 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 

 

62 

 

Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(113) Secured Lending with L1 HQLA (§.33(f)(1)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 1 HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
Not Retail or Small Business 
 
 

(114) Secured Lending with L1 HQLA (§.33(f)(1)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL 

 

63 

 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

NULL 
NULL 
Level 1 HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Y 
Y 
# 
# 
# 
# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(115) Secured Lending with L2A HQLA (§.33(f)(1)(iv)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2A HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
Not Retail or Small Business 

 

64 

 

(116) Secured Lending with L2A HQLA (§.33(f)(1)(iv)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2A HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
Y 
Treasury Control 
Y 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
Not Retail or Small Business 
 
 

(117) Secured Lending with L2B HQLA (§.33(f)(1)(v)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 

 

65 

 

 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(118) Secured Lending with L2B HQLA (§.33(f)(1)(v)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.1, 2, 3, 5, and 6 
Product 
Matches PID 
SID 
# 
Sub‐Product 
# 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
NULL 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Collateral Value 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
Unencumbered 
Y 
Treasury Control 
Y 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
Not Retail or Small Business 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 

 

(119) Secured Lending with Non‐HQLA (§.33(f)(1)(vi)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
66 

 

PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 

Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

I.S.1, 2, 3, 6, and 7 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
Non‐HQLA 
To the extent the Collateral Value is less than the 
Maturity Amount, treat the Maturity Amount less 
the Collateral Value amount as unsecured 
wholesale lending under .33(d) 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Not Retail or Small Business 

 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 

 

(120) Margin Loans for Non‐HQLA (§.33(f)(1)(vii)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.S.5 
Matches PID 
# 
# 
* 
<= 30 calendar days 
<= 30 calendar days or NULL  but not Open 
NULL 
NULL 
Non‐HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
67 

 

CID 
Counterparty 

# 
Not Retail or Small Business 

 
 

(121) Asset Exchange Collateral Rehypothecated and Not Returning within 30 days (§.33(f)(2)(i)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
* 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
> 30 calendar days or Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
# 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

(122) Asset Exchange Post L1 Receive L1 (§.33(f)(2)(ii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 1 HQLA 
Collateral Value 
# 

 

68 

 

Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

(123) Asset Exchange Post L2A Receive L1 (§.33(f)(2)(iii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2A HQLA 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 

 

(124) Asset Exchange Post L2B Receive L1 (§.33(f)(2)(iv)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.S.4 
Matches PID 
Matches SID 
Level 1 HQLA 
* 
69 

 

Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

<= 30 calendar days 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
NULL 
NULL 
Level 2B HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

(125) Asset Exchange Post Non‐HQLA Receive L1 (§.33(f)(2)(v)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 1 HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Non‐HQLA or Z‐1 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 
 

Field 
Reporting Entity 
Currency 

 

(126) Asset Exchange Post L2A Receive L2A (§.33(f)(2)(vi)) 
Value 
LCR Firm 
* 
70 

 

Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
I.S.4 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
Level 2A HQLA 
* 
<= 30 calendar days 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
NULL 
NULL 
Level 2A HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

(127) Asset Exchange Post L2B Receive L2A (§.33(f)(2)(vii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2A HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 
 

71 

 

(128) Asset Exchange Post Non‐HQLA Receive L2A (§.33(f)(2)(viii)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2A HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Non‐HQLA or Z‐1 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 

(129) Asset Exchange Post L2B Receive L2B (§.33(f)(2)(ix)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2B HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Level 2B HQLA 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 

 

72 

 

Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 

(130) Asset Exchange Post Non‐HQLA Receive L2B (§.33(f)(2)(x)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.S.4 
Product 
Matches PID 
SID 
Matches Sub‐Product 
Sub‐Product 
Level 2B HQLA 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Effective Maturity Bucket 
<= 30 calendar days or NULL but not Open 
Forward Start Amount 
NULL 
Forward Start Bucket 
NULL 
Collateral Class 
Non‐HQLA or Z‐1 
Collateral Value 
# 
Unencumbered 
# 
Treasury Control 
# 
Internal 
# 
Internal Counterparty 
# 
Prime Brokerage 
# 
Settlement 
# 
CID 
# 
Counterparty 
# 

(131) Broker‐Dealer Segregated Account Inflow Amount (§.33(g)) 
Field 
Value 
Reporting Entity 
LCR Firm 
Currency 
* 
Converted 
# 
PID 
I.O.5 
Product 
Matches PID 
Maturity Amount 
* 
Maturity Bucket 
<= 30 calendar days 
Forward Start Amount 
# 
Forward Start Bucket 
# 
Collateral Class 
# 

 

73 

 

Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
 

 

# 
# 
# 
# 
# 

(132) Other Cash Inflow Amount (§.33(h)) 
Value 
LCR Firm 
* 
# 
I.O.9 
Matches PID 
* 
<= 30 calendar days but not Open 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

APPENDIX VII 
 Short‐Term Wholesale Funding (STWF) to FR 2052a Mapping 
Staff of the Board of Governors of the Federal Reserve System (Board) has developed this document to 
assist reporting firms that must file Schedule G (STWF Indicator) of the FR Y‐15 (Banking Organization 
Systemic Risk Report) in mapping the specific line items on Schedule G to the unique data identifiers 
reported on the FR 2052a. This mapping document is not a part of any regulation nor a component of 
official guidance related to the FR 2052a or FR Y‐15 reports. Firms may use this mapping document 
solely at their discretion. From time to time, to ensure accuracy, an updated mapping document may be 
published and reporting firms will be notified of these changes.  

Key  
*

Values relevant to Schedule G of the FR Y‐15

#  

Values not relevant to Schedule G of the FR Y‐15

NULL   

Should not have an associated value

1 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

FR 2052a to FR Y‐15, Schedule G Map 
Item 1.a: Funding secured by level 1 liquid assets (sum of tables 1‐3) 
 
(1) O.D. PIDs for item 1.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13 
Matches PID 
Matches Counterparty  
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other  
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 1 HQLA 
# 
#  
#  
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 
 

 

2 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
(2) O.S. PIDs for item 1.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6, 7, 9  
Matches PID 
Matches Sub‐Product  
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise  
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL  
NULL  
Level 1 HQLA 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
#   
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 

 
 

 

3 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
(3) O.W. PIDs for item 1.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.1‐7, 9‐19 
Matches PID 
# 
# 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 1 HQLA 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
#   

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
 
 

 

4 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 1.b: Retail brokered deposits and sweeps (table 4) 
 
(4) O.D. PIDs for item 1.b 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.7, 8, 9, 11 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Retail or Small Business 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr  

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

 
 

 

5 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 1.c: Unsecured wholesale funding obtained outside of the financial sector (sum of 
tables 5 and 6) 
 
(5) O.D. PIDs for item 1.c 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL or Z‐1 
NULL 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 

 
 

 

6 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
(6) O.W. PIDs for item 1.c 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.9, 10, 17, 18, 19 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Other 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL 
NULL 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

NULL 
NULL 
# 
# 
# 

 
 

 

7 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 1.d: Firm short positions involving level 2B liquid assets or non‐HQLA (table 7) 
Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Collateral Currency 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

(7) O.S. PIDs for item 1.d 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.8 
Firm Shorts 
9, 10, 12, 13 
Matches SID 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr  
 
 
# 
# 
Level 2B HQLA or Non‐HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
 

8 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 2.a: Funding secured by level 2A liquid assets (sum of tables 8‐10) 
(8) O.D. PIDs for item 2.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13 
Matches PID 
Matches Counterparty  
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 
 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 2A HQLA  
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

 

# 
# 
# 
# 
# 

 

9 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
(9) O.S. PIDs for item 2.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6, 7, 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL 
NULL 
Level 2A HQLA  
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, Other 

 
 

 

10 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
 
(10) O.W. PIDs for item 2.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.1‐7, 9‐19 
Matches PID 
# 
# 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 2A HQLA  
#  

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

NULL 
NULL 
# 
# 
# 

 
 

 

11 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 2.b: Covered asset exchanges (level 1 to level 2A) (table 11) 
 
(11) O.S. PIDs for item 2.b 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.4 
Matches PID 
16 
Level 1 Received 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
# 
NULL 
NULL 
Level 2A HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 
 

 

12 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 3.a: Funding secured by level 2A liquid assets (sum of tables 12‐14) 
 
(12) O.D. PIDs for item 3.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13 
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financing Entity, Other 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 2B HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 
 
 

 

13 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
 
(13) O.S. PIDs for item 3.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 3, 5, 6, 7, 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL 
NULL 
Level 2B HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financing Entity, Other 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

 

 

14 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
(14) O.W. PIDs for item 3.a 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.1‐7, 9‐19 
Matches PID 
# 
# 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Level 2B HQLA 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
 
 

 

15 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 3.b: Other covered asset exchanges (table 15) 
(15) O.S. PIDs for item 3.b 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.4 
Matches PID 
For Collateral Class Level 2B HQLA: 16, 17; For 
Collateral Class Non‐HQLA: 16, 17, 18 
Matches SID 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
# 
NULL 
NULL 
Level 2B HQLA or Non‐HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Effective Maturity Bucket 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Unencumbered 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
CID 
Counterparty 
 

 

16 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 3.c: Unsecured wholesale funding obtained within the financial sector (sum of tables 
16 and 17) 
(16) O.D. PIDs for item 3.c 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13 
Matches PID 
Matches Counterparty  
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL or Z‐1 
NULL 
# 
# 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 
 
 
 
 
 
 

 

17 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
 
(17) O.W. PIDs for item 3.c 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.8‐19 
Matches PID 
For OW.8, 11‐16: #; For O.W.9, 10, 17, 18, 19: 
Matches Counterparty 
For OW.8, 11‐16: #; For O.W.9, 10, 17, 18, 19: 
Bank, Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financial Entity, or NULL  
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL  
NULL 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
 

 

18 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Item 4: All other components of short‐term wholesale funding (sum of tables 18‐20) 
Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 

Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Insured 
Trigger 
Rehypothecated 
Internal 
Internal Counterparty 

(18) O.D. PIDs for item 4
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.D.5, 7, 8, 9, 11, 12, 13
Matches PID 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financing Entity, Other 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Non‐HQLA  
# 
# 
# 
# 
# 
# 

19 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 
 
(19) O.S. PIDs for item 4 
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.S.1, 2, 5, 6, 7 , 9 
Matches PID 
Matches Sub‐Product 
For O.S.7, cannot be Unsettled (Regular Way) or 
Unsettled (Forward), # otherwise 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
NULL 
NULL 
Not Level 1, 2A, or 2B HQLA 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
Matches Counterparty 
Non‐Financial Corporate, Sovereign, Central 
Bank, GSE, PSE, MDB, Other Supranational, Bank, 
Supervised Non‐Bank Financial Entity, Debt 
Issuing SPE, Other Financing Entity, Other 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
SID 
Sub‐Product 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Collateral Class 
Collateral Value 
Treasury Control 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 
Settlement 
Rehypothecated 
CID 
Counterparty 

 
 

 

20 
 

Map Key: * means values relevant to the Schedule G; # means values not relevant to Schedule G; NULL 
means the field should not have an associated value 

Field 
Reporting Entity 
Currency 
Converted 
PID 
Product 
CID 
Counterparty 
Maturity Amount 
Maturity Bucket 

Collateral Class 
Collateral Value 
Forward Start Amount 
Forward Start Bucket 
Internal 
Internal Counterparty 
Prime Brokerage 

(20) O.W. PIDs for item 4
Value 
FR Y‐15 Firm 
* 
# 
O.W.1‐7 
Matches PID 
# 
# 
* 
Column A: <=30 days 
Column B:  31 to 90 days 
Column C: 91 to 180 days 
Column D: 181 days to 1 yr 
Not Level 1, 2A, or 2B HQLA 
# 
NULL 
NULL 
# 
# 
# 

21 


File Typeapplication/pdf
File Modified2021-02-21
File Created2020-06-29

© 2024 OMB.report | Privacy Policy