FR Y-14Q FR Y-14Q Regulatory Capital Transitions Template

FR Y‐14Q:  Regulatory Capital Transitions Cover Sheet (formerly Basel III and Dodd‐Frank)

Institution Name:
RSSD ID: 
Submission Date (MM/DD/YY):
As of Date (MM/DD/YY):

BHC Baseline
Supervisory Baseline

Instructions

1. The FR Y‐14Q Regulatory Capital Transitions schedule is intended to be used for the monitoring of historical progress against the 
forecasts provided in the FR Y‐14A version of the schedule.  Please complete the FR Y‐14Q schedule with actual data as of the most recent 
quarter end subsequent to the close of each quarter.  Do not use this schedule to update projections for future quarters.

2. Complete non‐shaded cells only, using data as of the balance sheet date under baseline assumptions, consistent with the annual CCAR 
exercise.  
3. For the purpose of completing this schedule, BHCs should refer to the "FR Y‐14Q Regulatory Capital Transitions Instructions." 

4. In each worksheet there is a "Comments" column.  Please provide explanation in this column for any significant deviations from the 
projections that were provided as part of the most recent CCAR submission, as well as from previous quarter if applicable.  Also, please 
provide any other comments if necessary.
5. On the Planned Actions worksheet, please complete the fields for "Description," "Action Type," "Exposure Type" and "RWA Type" 
(columns B through E) with information on the planned actions your BHC included in its most recently submitted FR Y‐14A Regulatory 
Capital Transitions schedule.  In columns F through K, for each planned action please input the actual dollar amount impact on tier 1 
common, tier 1 capital, risk‐weighted assets, average total assets, leverage exposures, and the firm's balance sheet based on progress 
made on the action in the past quarter.  In a separate attachment, please provide additional information to describe the progress made on 
each planned action during the reporting quarter.

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 

Capital Composition
B
Regulatory Capital per Revised Regulatory Capital Rule (July 2013)
1 AOCI opt‐out election? (enter "1" for Yes; enter "0" for No)

2
3
4
5
6

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Common equity tier 1 capital
Common stock and related surplus (net of treasury stock and unearned employee stock ownership plan [ESOP] shares)
Retained earnings
Accumulated other comprehensive income (AOCI)
Common equity tier 1 minority interest includable in common equity tier 1 capital
Common equity tier 1 before adjustments and deductions (sum of items 2 through 5)
Common equity tier 1 capital: adjustments and deductions
Goodwill, net of associated deferred tax liabilities (DTLs)
Intangible assets (other than goodwill and mortgage servicing assets (MSAs)), net of associated DTLs
Deferred tax assets (DTAs) that arise from net operating loss and tax credit carryforwards, net of any related valuation allowances and net of DTLs
If Item 1 is “1” for “Yes”, complete items 10 through 14 only for AOCI related adjustments.
AOCI related adjustments: Net unrealized gains (losses) on available‐for‐sale securities (if a gain, report as a positive value; if a loss, report as a negative value)
AOCI related adjustments: Net unrealized loss on available‐for‐sale preferred stock classified as an equity security under GAAP and available‐for‐sale equity 
AOCI related adjustments: Accumulated net gains (losses) on cash flow hedges (if a gain, report as a positive value; if a loss, report as a negative value)
AOCI related adjustments: Amounts recorded in AOCI attributed to defined benefit postretirement plans resulting from the initial and subsequent application 
of the relevant GAAP standards that pertain to such plans  (if a gain, report as a positive value; if a loss, report as a negative value)
AOCI related adjustments: Net unrealized gains (losses) on held‐to‐maturity securities that are included in AOCI (if a gain, report as a positive value; if a loss, 
If Item 1 is “0” for “No”, complete item 15 only for AOCI related adjustments.
AOCI related adjustments: Accumulated net gain (loss) on cash flow hedges included in AOCI, net of applicable tax effects, that relate to the hedging of items 
that are not recognized at fair value on the balance sheet (if a gain, report as a positive value; if a loss, report as a negative value)
Other deductions from (additions to) common equity tier capital 1 before threshold‐based deductions: Unrealized net gain (loss) related to changes in the fair 
value of liabilities that are due to changes in own credit risk (if a gain, report as a positive value; if a loss, report as a negative value)

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 

Capital Composition
B
Regulatory Capital per Revised Regulatory Capital Rule (July 2013)
1 AOCI opt‐out election? (enter "1" for Yes; enter "0" for No)

17 Other deductions from (additions to) common equity tier capital 1 before threshold‐based deductions: All other deductions from (additions to) common 
equity tier 1 capital before threshold‐based deductions
18 Non‐significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock that exceed the 10 percent threshold for non‐
19 Subtotal (item 6 minus items 7 through 17)
20 Significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock, net of associated DTLs, that exceed the 10 percent 
common equity tier 1 capital deduction threshold (from the Exceptions Bucket Calc tab)
21 MSAs, net of associated DTLs, that exceed the 10 percent common equity tier 1 capital deduction threshold (from the Exceptions Bucket Calc tab)
22 DTAs arising from temporary differences that could not be realized through net operating loss carrybacks, net of related valuation allowances and net of DTLs, 
that exceed the 10 percent common equity tier 1 capital deduction threshold (from the Exceptions Bucket Calc tab)
23 Amount of significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock; MSAs, net of associated DTLs; and DTAs 
arising from temporary differences that could not be realized through net operating loss carrybacks, net of related valuation allowances and net of DTLs; that 
exceeds the 15 percent common equity tier 1 capital deduction threshold (from the Exceptions Bucket Calc tab)
24 Deductions applied to common equity tier 1 capital due to insufficient amount of additional tier 1 capital and tier 2 capital to cover deductions
25 Total adjustments and deductions for common equity tier 1 capital (sum of items 20 through 24)
26 Common equity tier 1 capital (item 19 minus item 25)

27
28
29
30
31

Additional tier 1 capital
Additional tier 1 capital instruments plus related surplus
Tier 1 minority interest not included in common equity tier 1 capital 
Additional tier 1 capital before deductions (sum of items 27 through 28)
Additional tier 1 capital deductions
Additional tier 1 capital (greater of item 29 minus item 30 or zero)
Tier 1 capital

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 

Capital Composition
B
Regulatory Capital per Revised Regulatory Capital Rule (July 2013)
1 AOCI opt‐out election? (enter "1" for Yes; enter "0" for No)

32 Tier 1 capital (sum of items 26 and 31)
Periodic changes in common stock
33 Common stock and related surplus (net of treasury stock, common stock of prior period plus item 34 minus item 35)
34
Issuance of common stock (including conversion to common stock)
35
Repurchases of common stock
Periodic changes in retained earnings
36 Net income (loss) attributable to bank holding company
37 Cash dividends declared on preferred stock
38 Cash dividends declared on common stock
39 Previously issued tier 1 capital instruments (excluding minority interest) that would no longer qualify (please report 100% value)
40 Previously issued tier 1 minority interest that would no longer qualify (please report 100% value)
Data Validation Check (The following cells provide checks for consistency of the projected schedules)
41
Does line 39, "Common stock and related surplus" = Line 2, "Common stock and related surplus"?
Data Completeness Check
42
If "No", please complete all non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do not leave cells blank; enter "0" if not applicable.

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 
"Exceptions Bucket" Calculator
B

1
2
3
4
5

6
7
8
9
10

C

D

Actual in
$Millions
as of date

Comments

Significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock
Gross significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock
Permitted offsetting short positions in relation to the specific gross holdings included above
Significant investments in the capital of unconsolidated financial institutions in the form of common stock net of short positions  (greater of item 1 minus 2 or zero)
10 percent common equity tier 1 deduction threshold (10 percent of item 25 in the Capital Composition tab)
Amount to be deducted from common equity tier 1 due to 10 percent deduction threshold (greater of item 3 minus 10 percent of item 4 or zero)
Mortgage servicing assets 
Total mortgage servicing assets classified as intangible
Associated deferred tax liabilities which would be extinguished if the intangible becomes impaired or derecognized under the relevant accounting standards
Mortgage servicing assets net of related deferred tax liabilities (item 6 minus item 7)
10 percent common equity tier 1 deduction threshold (10 percent of item 25 in the Capital Composition tab)
Amount to be deducted from common equity tier 1 due to 10 percent deduction threshold (greater of item 8 minus 10 percent of item 9 or zero)

11
12
13

Deferred tax assets due to temporary differences
DTAs arising from temporary differences that could not be realized through net operating loss carrybacks, net of related valuation allowances and net of DTLs
10 percent common equity tier 1 deduction threshold (10 percent of item 25 in the Capital Composition tab)
Amount to be deducted from common equity tier 1 due to 10 percent deduction threshold (greater of item 11 minus 10 percent of item 12 or zero)

14
15
16
17
18

Aggregate of items subject To the 15% limit (significant investments, mortgage servicing assets and deferred tax assets arising from temporary differences)
Sum of items 3, 8, and 11
15 percent common equity tier 1 deduction threshold (15 percent of item 25 in the Capital Composition tab)
Sum of items 5, 10, and 13
Item 14 minus item 16
Amount to be deducted from common equity tier 1 due to 15 percent deduction threshold (greater of item 17 minus item 15 or zero)

19

Data Completeness Check
If "No", please complete all non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do not leave cells blank; enter "0" if not applicable.

No

18

18

Line 8‐12

1
1
1
1
1

1
1
1
1
1

Line 15‐19

1
1
1
1
1

1
1
1
1
1

Line 22‐24

1
1
1

1
1
1

Line 27‐31

1
1
1
1
1

1
1
1
1
1

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 
Risk‐weighted Assets‐Advanced 1, 2
B

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

Market Risk
Standardized Specific Risk (excluding securitization and correlation)
VaR with Multiplier
Stressed VaR with Multiplier
Incremental Risk Charge (IRC)
Correlation Trading
Comprehensive Risk Measurement (CRM), Before Application of Surcharge
Standardized Measurement Method (100%) for Exposures Subject to CRM
CRM Floor Based on 100% of Standardized ‐ Net Long
CRM Floor Based on 100% of Standardized ‐ Net Short
Non‐modeled Securitization
Net Long
Net Short
Other Market Risk
Total Market RWA

37
38

Other
Other Capital Requirements
Operational Risk

39

Total Risk‐weighted Assets

Data Completeness Check
If "No", please complete all non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do not leave cells blank; enter "0"
40
if not applicable.
Footnotes:
Amounts calculated as capital requirements should be converted to risk‐weighted assets by multiplying by 12.5.
2 
Any assets deducted from capital should not be included in risk‐weighted assets.
1 

C

Actual in
$Millions
as of date
Credit Risk (Including counterparty credit risk and non‐trading credit risk), with 1.06 scaling factor ‐ Applicable to Advanced Appro
Corporate
Counterparty Credit Risk Exposures  (not including CVA charges or charges to CCPs)
Other Exposures  
Sovereign
Counterparty Credit Risk Exposures  (not including CVA charges or charges to CCPs)
Other Exposures  
Bank
Counterparty Credit Risk Exposures  (not including CVA charges or charges to CCPs)
Other Exposures  
Retail
Counterparty Credit Risk Exposures  (not including CVA charges or charges to CCPs)
Other Exposures  
Equity
Securitization
Trading Book Counterparty Credit Risk Exposures (if not included in above)
CVA Capital Charge (Risk‐Weighted Asset Equivalent)
Advanced CVA Approach
Unstressed VaR with Multipliers
Stressed VaR with Multipliers
Simple CVA Approach
Other Credit Risk
Total Credit RWA

No

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions Schedule: 
Risk‐weighted Assets‐General1, 2
B

Credit Risk per Standardized Approach (Revised regulatory capital rule, July 2013)
1 Cash items in the process of collection
2
Exposures conditionally guaranteed by the U.S. government, its central bank, or U.S. government agency
3 Claims on government‐sponsored entities
4 Claims on U.S. depository institutions and NCUA‐insured credit unions
5
Revenue bonds issued by state and local governments in the U.S., and general obligation claims on and 
claims guaranteed by the full faith and credit of state and local governments (and any other PSE) in the U.S.
6 Claims on and exposures guaranteed by foreign governments and their central banks
7 Claims on and exposures guaranteed by foreign banks
8 Claims on and exposures guaranteed by foreign PSEs
9 Multifamily mortgage loans and presold residential construction loans
10 Residential mortgage loans subject to 50% risk‐weight
11 Other residential mortgage loans
12 Past due exposures
13 High‐volatility commercial real estate loans
14 Commercial loans/Corporate exposures
15 Consumer loans and credit cards
16 Other revised regulatory capital rule risk‐weight items
17 Off‐balance sheet commitments with an original maturity of one year or less that are not unconditionally 
cancelable
18 Off‐balance sheet commitments with an original maturity of more than one year that are not unconditionally 
cancelable
19 Other off‐balance sheet exposures
20 Over‐the‐counter derivative contracts
21 Securitization exposures
22 Equity exposures
23 Other credit risk
24 Total Credit RWA per Standardized Approach

25
26
27
28
29

Market Risk
Standardized Specific Risk (excluding securitization and correlation)
VaR with Multiplier
Stressed VaR with Multiplier
Incremental Risk Charge (IRC)
Correlation Trading

C

D

Actual in
$Millions
as of date

Comments

30
31
32
33
34
35
36
37
38

39
40

41

Comprehensive Risk Measurement (CRM), Before Application of Surcharge
Standardized Measurement Method (100%) for Exposures Subject to CRM
CRM Floor Based on 100% of Standardized ‐ Net Long
CRM Floor Based on 100% of Standardized ‐ Net Short
Non‐modeled Securitization
Net Long
Net Short
Other Market Risk
Total Market RWA

Other
Other Capital Requirements
Total Risk‐weighted Assets
Data Completeness Check
If "No", please complete all non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do not leave cells blank; 
enter "0" if not applicable.

Footnotes:
Amounts calculated as capital requirements should be converted to risk‐weighted assets by multiplying by 12.5.

1 
2 

Any assets deducted from capital should not be included in risk‐weighted assets.

No

Leverage Exposure (quarterly averages)
B

C

D

Actual in
$Millions
as of date

Comments

Leverage Exposure for Tier 1 Leverage Ratio (Applicable to All BHCs)
1
2
3

Average Total Assets
Amounts Deducted from Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 Capital
Other Deductions from (Additions to) Assets for Leverage Ratio Purposes

4

Total Assets for the Leverage Ratio

Leverage Exposure for Supplementary Leverage Ratio (Applicable to Advanced Approaches BHCs Only)
5
6
7
8
9
10
11
12
13

On‐Balance Sheet Derivatives
Derivatives, Potential Future Exposure
On‐Balance Sheet Repo‐Style Transactions
Other On‐Balance Sheet Items (Excluding Derivatives and Repo‐Style Transactions)
Off‐Balance Sheet Items (Excluding Derivatives and Repo‐Style Transactions)
Of Which: Unconditionally Cancellable Commitments Eligible for 10% Credit Conversion Factor
Of Which: All Other
Amounts Deducted from Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 Capital
Other Deductions from (Additions to) Leverage Exposure

14

Total Leverage Exposure for Supplementary Leverage Ratio

Data Completeness Check
Total Assets for Tier 1 Leverage Ratio  (applicable to all BHCs):  If "No", please complete all non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do 
not leave cells blank; enter "0" if not applicable.
15
Leverage Exposure for Supplementary Leverage Ratio (applicable to advanced approaches banking organizations):  If "No", please complete all 
16
non‐shaded cells until all cells to the right say "Yes." Do not leave cells blank; enter "0" if not applicable.

No
No

FR Y‐14Q ‐ Regulatory Capital Transitions: 
Planned Actions
Actual Impact ($ Millions)

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

Average Total 
Assets for Leverage 
Capital Purposes

Total Leverage 
Exposure for 
Supplementary 
Leverage Ratio

Balance Sheet 
Impact

Confirm detailed description of action  
provided in separate attachment

Comments

As of Date

Action #
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70

Description

Action Type

Exposure Type

RWA Type

Common Equity Tier 
1

Tier 1

RWA_General

RWA_Advanced

71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
Total impact of planned actions

0

0

0

0

0

0

0