FR Y-14Q Wholesale Risk (Corporate loans)

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions 
A. Loan Population 
Show all data as of the most recent quarter end prior to the submission  
Report only loans “graded” or “rated” using the reporting entity’s commercial credit rating system, as it is 
defined in the reporting entity’s normal course of business.  Include all corporate loans with a committed 
balance equal to or greater than $1 million. 
Do not report "scored" or "delinquency managed" small business loans on this schedule. The reporting entity 
should use its business as usual definition of small business loans. These loans do not have a commercial 
internal risk rating and should be treated as retail loans.  Exclude loan level detail for all unplanned overdrafts 
(as used in the FR Y‐9C) included in Other Loans (BHCKJ451).  Exclude domestic and international business and 
corporate credit card or charge card loans included in the Y‐14M credit card collection. 
Include all corporate loans that are at the consolidated Bank Holding Company (BHC) level and not just those of 
the banking subsidiaries, as well as any unused but legally binding commitments that would be reported in the 
relevant FR Y‐9C category (as outlined Additional Instructions for Field 26) if such loans were drawn. For clarity, 
exclude informal “advised lines” (i.e., a revocable commitment by the bank to lend funds for up to a specified 
period of time, usually one year, sometimes referred to as a guidance line) from commitments.                                       
The population of corporate loans includes loans that are held for sale or valued under a fair value option, but 
not trading book assets (refer to FR Y‐9C instructions, pages HC‐5 and HC‐6).  Consistent with FR Y‐9C 
instructions, report all loans net of charge‐offs, fair value adjustments (FVA) and ASC 310‐30 (originally issued 
as SOP 03‐3) adjustments, if applicable, but gross of ASC 310‐10 (originally issued as FAS 114 Accounting by 
creditors for impairment of a loan) reserve amounts.  Charge‐offs, FVA, ASC 310‐10 reserve amounts, and ASC 
310‐30 adjustments should be reported separately in the designated fields (28, 29, 30, and 31 respectively).  

The population of loans should be reported at the credit facility level.  For purposes of this collection, a credit 
facility is defined as any legally binding credit extension to a legal entity under a specific credit agreement.  A 
credit facility may be secured or unsecured, term or revolving, drawn or undrawn (excluding informal advised 
lines).  The credit facility may also allow for multiple extensions of credit (or draws) with unique borrowing 
terms such as interest rate or repayment date; however, ultimately the aggregation of such extensions of credit 
are governed under one common credit agreement.  Corporate borrowers may have multiple facilities from the 
same bank. Each facility should be reported separately, but multiple draws within a facility should be 
consolidated at the facility level. Descriptions of typical credit facility types are outlined in Additional 
Instructions for Field 20.   

Reporting Specifications 
This will be a “quarter‐end” file produced initially for the quarter ending 6/30/2012.   The quarterly data 
submissions are due on the same schedule as the FR Y‐9C submissions. The table on the following pages shows 
the fields that should be contained in the submission file. 

Refer to the Additional Instructions when noted for certain field variables and descriptions.   
All dollar amounts in Fields 1 through 48 should represent only the BHC’s pro‐rata portion of any syndicated or 
participated loan.  Where applicable, the MDRM (Micro Data Reference Manual) numbers are provided to map 
the collected data items to other data items reported by the institution.   
1

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions

Fields 49 through 82 (Obligor Financial Data Section), should be reported on all loans as described in Loan 
Population on the last calendar day of the quarter, excluding loans with: 
(i)
(ii)
(iii)
(iv)

An obligor domiciled outside of the US (Field 6), 
An obligor with a NAICS code beginning with 52 (Finance and Insurance), 
or 5312 (Real Estate Agents and Brokers); 
An obligor that is a nonprofit organization or federal, state, or local 
government or related agencies; and 
An obligor that is a Natural Person. 

The Obligor Financial Data Section should be reported for the legal entity which provides the primary source of 
repayment for the facility identified in Field 15.  If this entity is the same as the Obligor identified in Field 2, the 
Obligor Financial Data Section should reflect financial information of that Obligor and Fields 49‐51 should be 
left blank.   However, if the primary source of repayment is provided by an entity which is different than the 
Obligor identified in Field 2, the entity should be identified in Fields 49‐51 and the Obligor Financial Data 
section should reflect the financial information for this entity.  All other Obligor Fields reported in the “Loan 
and Obligor Description Section” should continue to reflect the Obligor identified in Field 2.   

Data in Fields 54 through 82 should be reported or calculated in accordance with GAAP standards. Note 
descriptions in the Obligor Financial Data Section provide guidance on what should be reported in each field 
based on commonly‐used definitions; unless otherwise instructed, a reporting bank should report the Fields as 
defined by its financial spreading systems (i.e., software programs on which the BHC spreads and analyzes the 
financial statements of its customers) in accordance with its credit policy. 

Fields 54 through 60 should be reported for the most recently available twelve month period (TTM), with the 
ending date indicated in Field 52.  If an obligor lacks trailing twelve months of financial information sufficient 
for Fields 54 through 60, provide the underwritten annual information for Fields 54 through 60, with the ending 
date indicated in Field 52. 
Data Format 
Data should be provided in a single extensible markup language file (.xml). No quotation marks should be used 
as text identifiers. Do not provide a header row or a row count. This file will contain one record per active loan 
in the contributor’s inventory.   

2

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
Loan and Obligor Description Section 
Field 
No. 

Field Name 

Technical Field Name 

MDRM 
Mnemonic 

Description 

Allowable Values 

Mandatory/ 
Optional 

Data 
Type 

Field 
Length 

1 

Customer ID 

Customer ID 

The unique internal 
identifier for the 
customer 
relationship under 
which the obligor's 
exposure is 
aggregated in the 
reporting entity's 
credit systems.  For 
stand‐alone or 
ultimate parent 
obligors, this may be 
the same as the 
unique internal 
identifier for the 
obligor provided in 
Field #2. 

Must not contain a  Mandatory  
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

50 

2 

Internal ID 

InternalObligorID 

G063 

The reporting 
entity’s unique 
internal identifier for 
the obligor. 

Must not contain a  Mandatory 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

50 

3 

Original 
Internal ID 

OriginalInternalObligorID 

G064 

The internal 
identification code 
assigned to the 
obligor in the 
previous submission.  
If there is no change 
from the prior 
submission, or if this 
is the first 
submission, the 
Internal ID reported 
in Field #2 should be 
used as the Original 
Internal ID. 

Must not contain a  Mandatory 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

50 

4 

Obligor Name  ObligorName 

9017 

The obligor name on 
the credit facility.  
Full legal corporate 
name is desirable.  If 
the borrowing entity 
is an individual (s) 
(Natural Person (s)), 
do not report the 
name; instead 
substitute with the 
text: "Individual." 

 Must not contain a  Mandatory 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

250 

5 

City 

9130 

The name of the city  Free text indicating  Mandatory 
in which the obligor  the City where the 
Obligor is physically 
is headquartered. 
headquartered. 

Alpha 
Numeric 

73 

City 

3

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
6 

Country 

Country 

9031 

The Country in which 
the obligor is 
headquartered.  See 
Additional 
Instructions for ISO 
standard codes. 

Use the 2 letter 
Country Code for 
foreign properties 
as found in 
Additional 
Instructions. 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

2 

7 

Zip Code  

ZipCodeForeignMailingCode  

9220 

The zip code or 
foreign mailing code 
of the physical 
location of the 
obligor’s 
headquarters. 

For US: five‐digit 
ZIP code. If the ZIP 
code begins with 
zeroes, leading 
zeroes must be 
specified with no 
punctuation.  

Mandatory  

Numeric 

20 

For International: 
use country specific 
postal code. 
8 

Industry Code   IndustryCode 

The numeric code 
that describes the 
primary business 
activity of the obligor 
according to the 
North American 
Industry 
Classification System 
(NAICS).  If the NAICS 
code is not available, 
provide either the 
Standard Industrial 
Classification (SIC), 
or Global Industry 
Classification 
Standard (GICS). 

Report 4 to 6 digit 
number.  If this 
code is not 
available, then 
provide a SIC or 
GICS industry code 
as shown next. 

Either 
NAICS, GIC, 
or SIC is 
Mandatory 

Alpha 
Numeric 

9 

Industry Code  IndustryCodeType 
Type 

Select the type of 
industry code 
identification 
scheme used in field 
#8. 

1. NAICS 

Mandatory 

Integer 

1 

Alpha 
Numeric 

20 

10 

Obligor 
Internal Risk 
Rating 

InternalRating 

G080 

10 

2. SIC 
3. GICS 

Report the obligor 
Free text indicating  Mandatory 
rating grade from 
the obligor rating 
the reporting entity’s  grade. 
internal risk rating 
system.   
This is the reporting 
entity’s probability 
of default (PD) 
rating. If the 
reporting entity uses 
a one‐dimensional 
risk rating system, 
record that rating 
here. 

4

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
The 9 digit assigned  Mandatory 
by the Internal 
Revenue Service for 
the obligor 
identified in field 
#2.  Allowable 
forms are either 
##‐
#######,########
#, or ‘NA’.  

11 

TIN 

TIN 

6191 

The Taxpayer 
Identification 
Number (TIN) 
assigned to the 
obligor by the U.S. 
Internal Revenue 
Service (IRS) in the 
administration of tax 
laws.   If the 
borrowing entity is 
an individual (s) 
(Natural Person (s)), 
do not report Social 
Security Number; 
instead enter ‘NA’.  
If, the borrowing 
entity does not have 
a TIN, enter ‘NA’. 

12 

Stock 
Exchange 

StockExchange 

Name of the Stock 
Free text 
Exchange on which 
the primary stock of 
the obligor, or its 
parent, trades.  If the 
borrowing entity is 
not publicly traded, 
enter ‘NA’. 

13 

Ticker Symbol  TKR 

4539 

Stock Symbol for 
Free text 
stocks listed and 
traded on the 
regulated exchange 
provided in Field 
#12.  For subsidiaries 
of public companies, 
use parent ticker 
symbol from its 
primary Stock 
Exchange.  If the 
borrowing entity is 
not publicly traded, 
enter ‘NA’. 

14 

CUSIP 

9161 

CUSIPs are 
identifiers created 
and delivered by the 
CSB (CUSIP Service 
Bureau).  Report the 
first six characters 
which are known as 
the base (or CUSIP‐6) 
and uniquely identify 
the issuer.  If a CUSIP 
does not apply, 
enter ‘NA’. 

CUSIP 

Alpha 
Numeric 

10 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

100 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

10 

Mandatory 
Must be valid 6 
digit CUSIP number 
issued by the CUSIP 
Service Bureau. 

Alpha 
Numeric 

6 

5

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
15 

Internal 
InternalCreditFacilityID 
Credit Facility 
ID 

The reporting 
entity’s unique 
internal identifier for 
this credit facility 
record. It must 
identify the credit 
facility for its entire 
life and must be 
unique.   

Must be unique 
Mandatory 
within a submission 
and over time. That 
is, the same 
submission file 
must not have two 
facilities with the 
same Credit Facility 
ID. 

In the event the 
internal facility ID 
changes (i.e., loan 
was converted to a 
new system through 
migration or 
acquisition), also 
provide Original 
Internal credit 
facility ID in line 16. 

May not contain a 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

50 

16 

Original 
OriginalInternalCreditFacilityID 
Internal 
Credit Facility 
ID 

The Internal 
identification code 
assigned to the 
credit facility record 
in the previous 
submission.  If there 
is no change from 
the prior submission, 
or if this is the first 
submission, then the 
Internal credit 
facility ID reported in 
Field #15 should be 
used as the Original 
Internal credit 
facility ID. 

May not contain a  Mandatory 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Alpha 
Numeric 

50 

17 

Credit Facility  CreditFacilityRating 
Internal Risk 
Rating 

Report the credit 
Free text indicating  Mandatory 
facility’s assigned 
the LGD rating or 
loss severity rating 
‘NA.’ 
grade (also known as 
the loss given default 
(LGD) rating) from 
the reporting entity’s 
internal risk rating 
system.   

If no credit facility 
rating is assigned, 
enter ‘NA.’  

Alpha 
Numeric 

20 

6

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
18 

19 

Origination 
Date 

OriginationDate 

Maturity Date  MaturityDate 

K452 

9914 

The date a credit 
facility becomes a 
legally binding 
agreement.  If the 
credit facility has 
been renewed, use 
the renewal date as 
the Origination Date 
(except for extension 
options that were at 
the sole discretion of 
the obligor).  The 
renewal date would 
include all credit 
actions that require 
bank approval and 
that change the 
contractual date of 
the obligation. 

Must be in yyyy‐
mm‐dd format, 
e.g.: 
2005‐02‐01 
1999‐12‐14 

The last date upon 
which the funds 
must be repaid, 
inclusive of 
extension options 
that are solely at the 
borrower’s 
discretion, and 
according to the 
most recent terms of 
the credit 
agreement.  For 
demand loan, 
enter9999‐01‐01. 

Must be in yyyy‐
mm‐dd format, 
e.g.: 
2005‐02‐01 
1999‐12‐14 

Enter number code  Mandatory 
of the description. 

Date 

10 

Mandatory 

Date 

10 

Numeric 

2 

Alpha 

50 

Numeric 

2 

Must be before or 
equal to the 
quarter end date of 
the data. 

20 

Credit Facility  FacilityType 
Type 

G072 

See Additional 
Instructions for 
credit facility type 
descriptions.  Only 
use designated 
descriptions; if it is 
Other, provide 
description in Field 
#21. 

21 

Other Credit 
Facility Type 
Description 

G107 

To be supplied only  Free Text 
in cases where the 
credit facility is listed 
as “Other” in Field 
#20(leave blank if 
Field #20 is not 
zero). 

22 

Credit Facility  CreditFacilityPurpose 
Purpose 

G073 

See Additional 
Instructions for 
credit facility 
purpose 
descriptions.  Only 
use designated 
descriptions; if it is 
Other, provide 
description in Field 
#23. 

OtherFacilityType 

Mandatory 

Mandatory 

Enter number code  Mandatory  
of the description 

7

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
23 

Other Credit 
Facility 
Purpose 
Description 

OtherFacilityPurpose 

G108 

To be supplied only 
in cases where the 
credit facility 
purpose is listed as 
”Other” in Field 
#22(leave blank if 
Field #22 is not 
zero). 

Free Text 

24 

Committed 
Exposure 
Global 

CommittedExposure 

G074 

The current dollar 
amount the obligor 
is legally allowed to 
borrow according to 
the credit agreement 
identified in Field 15, 
net of any charge‐
offs, ASC 310‐10 
(originally issued as 
SOP 03‐03) or fair 
value adjustments 
taken by the 
Reporting BHC.  For 
clarity, Committed 
Exposure Global 
includes both drawn 
and undrawn 
committed amounts.

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Mandatory 

Alpha 

50 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

 For facilities with 
multiple lenders, 
only provide the 
reporting entity’s 
pro‐rata 
commitment, net of 
the above noted 
adjustments. 
25 

Utilized 
Exposure 
Global 

UtilizedExposure 

G075 

The current dollar 
amount the obligor 
has drawn which has 
not been repaid.  net 
of any charge‐offs, 
ASC 310‐10 
(originally issued as 
SOP 03‐03) or fair 
value adjustments 
taken by the 
Reporting BHC. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount with 
no cents, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

For facilities with 
multiple lenders, 
only provide the 
reporting entity’s 
pro‐rata utilized 
exposure, net of the 
above noted 
adjustments. 

For fully undrawn 
commitments, enter 
0 (zero). 

8

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
26 

Line Reported  LineReportedOnFRY9C 
on FR Y‐9C 

K449 

Enter number code  Mandatory 
Report the integer 
code (See Additional  of the description 
Instructions for 
descriptions).  Only 
enter designated 
descriptions 
corresponding to the 
line number on the 
FR Y‐9C, HC‐C, in 
which the 
outstanding balance 
is recorded or, in the 
case of an unused 
commitment, the 
line number in which 
the credit facility 
would be recorded if 
it were drawn. 

Integer 

2 

27 

Line of 
business 

LineOfBusiness 

K458 

Indicate the internal 
line of business that 
originated the credit 
facility using the 
institutions own 
department 
descriptions. 

Free text describing  Mandatory 
the Line of 
Business. For 
example: Private 
Banking, Corporate 
Banking, Asset‐
Based Lending, etc. 

Alpha 
Numeric 

100 

28 

Cumulative 
Charge‐offs 

CumulativeChargeoffs 

G076 

The cumulative 
charge‐offs 
associated with the 
credit facility on the 
reporting entity's 
books.   

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Alpha 
Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Should be 0 if there 
is no charge‐off for 
the facility. 
Should be ‘NA’ for 
loans held for sale 
or accounted for 
under a fair value 
option. 
For fully undrawn 
commitments, 
enter 0. 

9

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
29 

FVA 

FairValueAdjustment 

For held for sale 
loans and loans 
accounted for under 
a fair value option, 
include the dollar 
amount adjustment 
(positive or negative) 
from the par 
balance. 

Rounded whole 
Mandatory 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Alpha 
Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Should be 0 for 
loans valued at par 

Should be ‘NA’ for 
loans not held for 
sale or accounted 
for under a fair 
value option. 

For negative values 
use a negative sign 
‘‐‘, not parenthesis 
(). 
For fully undrawn 
commitments, 
enter ’NA’. 

30 

ASC 310‐10 

ASC31010 

Reserve applied to 
the credit facility per 
ASC 310‐10 
(formerly FASB 114 
Accounting by 
Creditors for 
impairment of a 
loan).  

Rounded whole 
Mandatory 
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Should be 0 if there 
is no ASC 310‐10 
Reserve for the 
credit facility. 
For fully undrawn 
commitments, 
enter 0. 

31 

ASC310‐30 

 ASC31030 

Adjustment per ASC 
310‐30 (formerly 
Statement of 
Position 03‐3 
Accounting for 
Certain Loans or 
Debt Securities 
Acquired in a 
Transfer).  Provide if 
available at a credit 
facility level. 

Rounded whole 
Mandatory 
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Should be 0 if there 
is no loan level  ASC 
310‐30 adjustment.
For fully undrawn 
commitments, 
enter  0. 

10

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
32 

33 

# Days 
Principal or 
Interest Past 
Due 

PastDue 

Non‐Accrual 
Date 

NonAccrualDate 

G077 

G078 

Report the longest 
number of days 
principal and/or 
interest payments 
are past due, if such 
payments are past 
due 30 days or more.  
If payments are not 
past due 30 days or 
more, enter zero. 
The date the credit 
facility was placed 
on non‐accrual, if 
applicable. If there is 
no non‐accrual date, 
enter 9999‐12‐31. 

Numbers only. 

Mandatory 

Numeric 

4 

Mandatory 

Date 

10 

Integer 

1 

Mandatory 

Integer 

1 

For fully undrawn 
commitments, 
enter 0. 

Must be in yyyy‐
mm‐dd format, 
e.g.: 
2005‐02‐01 
1999‐12‐14 

For fully undrawn 
commitments, 
enter 9999‐12‐31. 

34 

35 

Participation 
Flag  

Lien Position 

ParticipationFlag  

LienPosition 

6135 

K450 

Indicate if the credit 
facility is 
participated or 
syndicated among 
other financial 
institutions.  

1.
2.

Indicate using 
integer code if the 
credit facility is First 
Lien Senior, Second 
Lien, Senior 
Unsecured, or 
Subordinated.   

1. First Lien 
Senior  
2. Second Lien  
3. Senior 
Unsecured 
4. Subordinated 

3.

No 
Mandatory 
Yes, purchased 
by reporting 
BHC 
Yes, sold by 
reporting BHC 

If the facility is 
secured by different 
lien positions, 
provide information 
on the predominant 
lien position.        
36 

Security Type 

SecurityType 

Enter number code  Mandatory 
If security is 
of the description 
provided by 
collateral other than 
or in addition to Real 
Estate, indicate the 
predominant type.  
Report the integer 
code (See Additional 
Instructions for 
descriptions) 

Integer 

2 

37 

Interest Rate 
Variability  

InterestRateVariability  

K461 

Variability of current  0.
interest rates (Fixed,  
Floating, or Mixed) 
1.
to maturity. 
2.
For fully undrawn 
3.
commitments, enter 
0 (zero). 

Integer 

12 

Fully undrawn 
commitments 

Mandatory 

Fixed 
Floating 
Mixed 

11

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
38 

39 

Interest Rate 

Interest Rate 
Index 

InterestRate 

InterestRateIndex 

7889 

K462 

Current interest rate 
charged on the 
credit facility.  If the 
facility includes 
multiple draws with 
different interest 
rates, enter the 
dollar weighted 
average interest  
rate that 
approximates the 
overall rate on the 
drawn balance of the 
facility. 
For floating rate 
credit facilities list 
base interest rate 
using integer code. If 
obligor has an 
option, select the 
index actually in use. 

Provide as a 
decimal, e.g.:  
0.0575 for 5.75% 

Mandatory 

Decimal 

12 

Mandatory 

Integer 

8 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

12 

For fully undrawn 
commitments, 
enter 0.

0. Fully undrawn 
commitments 
1.
2.
3.
4.
5.

LIBOR 
PRIME or Base 
Treasury Index  
Other 
Not applicable 
(Fixed) 

If the credit facility is 
fixed (as designated 
in Field #37) choose  6. Mixed 
the integer for “Not 
applicable (Fixed)”.  
For credit facilities 
where the base 
interest rate is 
mixed, choose the 
integer for “Mixed.” 
For fully undrawn 
commitments, enter 
0 (zero). 
40 

Interest Rate 
Spread 

InterestRateSpread 

K463 

For floating rate 
credit facilities, list 
spread over base 
rate in basis points. 

Provide as a 
decimal, e.g.: 
0.0575 for 5.75% 

If the credit facility is  Enter ‘NA’ if the 
fixed (as designated  credit facility is 
in Field #37) 
fixed 
populate ‘NA’. 

If the facility includes  Negative numbers 
multiple draws with  can be submitted.  
different spreads, 
For negative values 
provide the spread 
use a negative sign 
that approximates 
‘‐‘ not parenthesis 
the overall spread on  (). 
For fully undrawn 
the facility.  
commitments, 
enter 0. 

12

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
41 

Interest Rate 
Ceiling 

InterestRateCeiling 

K464 

For floating rate 
credit facilities, list 
rate ceiling if one is 
contained in the 
credit agreement.   
If there is no ceiling, 
populate with 
‘NONE’. 

Provide as a 
decimal, e.g.: 
0.0575 for 5.75% 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

12 

Mandatory 

Alpha 
Numeric 

12 

Enter ‘NA’ if the 
credit facility is 
fixed 

Enter ‘NONE’ if no 
If the credit facility is  ceiling.  
fixed (as designated 
For fully undrawn 
in Field #37) 
commitments, 
populate ‘NA’. 
enter 0. 
For facilities with 
multiple interest rate 
ceilings, provide the 
maximum interest 
rate ceiling. 
42 

Interest Rate 
Floor 

InterestRateFloor 

K465 

For floating rate 
credit facilities, list 
rate floor if one is 
contained in the 
credit agreement.  If 
there is no floor, 
populate with 
‘NONE’. 

Provide as a 
decimal, e.g.: 
0.0575 for 5.75% 

If the credit facility is 
fixed (as designated 
in Field #37) 
populate ‘NA’. 

Enter ‘NONE’ if no 
floor. 

For facilities with 
multiple interest rate 
floors, provide the 
minimum interest 
rate floor. 

Enter ’NA’ if the 
credit facility is 
fixed 

For fully undrawn 
commitments, 
enter 0. 

43 

Interest 
Income Tax 
Status 

TaxStatus 

Tax Status of interest  1. Taxable 
Mandatory 
income for Federal 
2. Tax Exempt 
or State Income Tax 

purposes 
If federal or state 
tax exempt, choose 
’2’. 

Integer 

8 

44 

Guarantor 
Flag 

GuarantorFlag 

Indicate if the credit 
facility is 
guaranteed. 

1. Full guarantee
Mandatory 
2. Partial guarantee 
3. U.S. Government 
Agency guarantee 
4. No guarantee 

Integer 

1 

45 

Guarantor  
Internal ID 
Guarantor 

GuarantorInternalID 

 The unique 
Must not contain a 
guarantor identifier.   carriage return, 
line feed, comma 
For facilities with 
multiple guarantors,  or any unprintable 
character. 
provide the unique 
guarantor identifier  If the credit facility 
is not guaranteed, 
for the primary or 
enter ‘NA’. 
most substantial 

Alpha 
Numeric 

50 

Mandatory  

guarantor.  

13

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
46 

Guarantor 
Name 

GuarantorName 

The guarantor name 
on the credit facility.  
Full legal corporate 
name is desirable.  If 
the guarantor is an 
individual (s) 
(Natural Person (s)), 
do not report the 
name; instead 
substitute with the 
text: "Individual." 

 Must not contain a  Mandatory 
carriage return, 
line feed, comma 
or any unprintable 
character. 
If the credit facility 
is not guaranteed, 
enter ‘NA’ 

Alpha 
Numeric 

250 

Alphanu
meric 

50 

Alpha 
Numeric 

20 

For facilities with 
multiple guarantors, 
provide the  
guarantor name for 
the primary or most 
substantial 
guarantor. 
47 

Guarantor TIN   GuarantorTIN 

The Taxpayer 
Identification 
Number (TIN) 
assigned to the 
guarantor by the U.S. 
Internal Revenue 
Service (IRS) in the 
administration of tax 
laws.   If the 
guarantor is an 
individual (s) 
(Natural Person (s)), 
do not report Social 
Security Number; 
instead enter ‘NA’.  
If, the guarantor 
does not have a TIN, 
enter ‘NA’. 

The 9 digit 
assigned by the 
Internal Revenue 
Service for the 
guarantor 
identified in Field 
#45.  Allowable 
forms are either 
##‐#######, 
#########, or 
‘NA’. 
If the credit facility 
is not guaranteed, 
enter ‘NA’ 

Mandatory 

For facilities with 
multiple guarantors, 
provide the TIN 
assigned to the 
primary or most 
substantial 
guarantor. 
48 

Guarantor 
Internal Risk 
Rating  

GuarantorInternalRiskRating 

Report the guarantor 
rating grade from 
the reporting entity’s 
internal risk rating 
system.   
This is the reporting 
entity’s probability 
of default (PD) 
rating. If the 
reporting entity uses 
a one‐dimensional 
risk rating system, 
record that rating 
here. 

Free text indicating  Mandatory 
the obligor rating 
grade. 
If the credit facility 
is not guaranteed 
or if the guarantor 
does not have a 
rating, enter ‘NA’ 

For facilities with 
multiple guarantors, 
provide the 
guarantor rating 
grade for the 
primary or most 
substantial 
guarantor. 

14

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
Obligor Financial Data Section 
Field  Field Name 
No. 

Technical Field Name 

MDRM 
Mnemonic 

Description 

Allowable Values 

49 

Entity Internal  EntityInternalID 
ID 

The reporting BHC’s 
unique internal 
identifier for the 
entity which is the 
primary source of 
repayment for the 
Facility in Field 15 

50 

Entity Name 

The name of the 
entity which is the 
primary source of 
repayment for the 
facility in Field 15.  
Full legal corporate 
name is desirable.  If 
the entity is an 
individual (s) 
(Natural Person (s)), 
do not report the 
name; instead 
substitute with the 
text: "Individual." 

51 

Entity Internal  EntityInternalRiskRating 
Risk Rating 

For the entity 
identified in Field 49, 
report the entity 
rating grade from 
the reporting BHC’s 
internal risk rating 
system.   

EntityName 

This is the reporting 
entity’s probability 
of default (PD) 
rating. If the 
reporting BHC uses a 
one‐dimensional risk 
rating system, record 
that rating here. 
52 

Date of 
Financials 

DateFinancials 

Indicate date of the 
financial information 
reported in this 
submission. 

Mandatory/  Data 
Optional 
Type 

Field 
Length 

Must not contain a 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Mandatory 
if the entity 
which is the 
primary 
source of 
repayment 
Leave blank if the 
differs from 
entity is the same 
the Obligor 
as the Obligor 
identified in Field 2. identified in 
Field 2. 

Alpha 
Numeric 

50 

 Must not contain a 
carriage return, line 
feed, comma or 
any unprintable 
character. 

Mandatory 
if the entity 
which is the 
primary 
source of 
repayment 
Leave blank if the 
differs from 
entity is the same 
the Obligor 
as the Obligor 
identified in Field 2. identified in 
Field 2. 

Alpha 
Numeric 

250 

Free text indicating  Mandatory 
the entity rating 
if the entity 
grade. 
which is the 
Leave blank if the 
primary 
entity is the same 
source of 
as the Obligor 
repayment 
identified in Field 2. differs from 
the Obligor 
identified in 
Field 2. 

Alpha 
Numeric 

20 

Must be in yyyy‐
mm‐dd format, 
e.g.: 
2005‐02‐01 
1999‐12‐14 

Mandatory 

Date 

10 

Mandatory 

Date 

10 

53 

Date of Last 
Audit 

DateLastAudit 

Enter  the date of 
the Borrower’s last 
audited financial 
statements. 

If there is no audit 
date, enter 9999‐12‐
31. 

Must be in yyyy‐
mm‐dd format, 
e.g.: 
2005‐02‐01 
1999‐12‐14 

15

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
54 

Net Sales 
Current  

NetSalesCurrent 

Gross sales reduced 
by cash discounts, 
trade discounts, and 
returned sales and 
allowances for which 
credit is given to 
customers less 
returns and 
allowances, freight 
out, and cash 
discounts allowed 
for the designated 
period. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

Optional 
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 
55 

Net Sales 
Prior Year 

NetSalesPriorYear 

Gross sales reduced 
by cash discounts, 
trade discounts, and 
returned sales and 
allowances for which 
credit is given to 
customers less 
returns and 
allowances, freight 
out, and cash 
discounts allowed 
for the designated 
period. 
Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 

56 

EBITDA 

EBITDA 

Earnings before 
interest, taxes, 
depreciation and 
amortization. 
Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 

57 

Adjusted 
EBITDA 

AdjustedEBITDA 

Earnings before 
interest, taxes, 
depreciation and 
amortization 
adjusted to exclude 
non‐recurring 
revenue, gains, 
expenses, or losses. 
Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 

16

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
58 

Interest 
Expense 

InterestExpense 

The periodic expense 
to the company of 
securing short and 
long‐term debt. 
Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 

59 

Net Income 
Current 

NetIncomeCurrent 

The income (or loss) 
reported by a 
company after 
expenses and losses 
have been 
subtracted from all 
revenues and gains 
for the fiscal period 
including 
extraordinary items 
and discontinued 
operations. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 
Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 
60 

Net Income 
Prior Year 

NetIncomePriorYear 

The income (or loss) 
reported by a 
company after 
expenses and losses 
have been 
subtracted from all 
revenues and gains 
for the fiscal period 
including 
extraordinary items 
and discontinued 
operations. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
vaues with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data on a 
trailing twelve 
month (TTM) basis 
from date reported 
in Field #52. 
61 

62 

Cash & 
Marketable 
Securities 

Accounts 
Receivable 
(A/R) Current 

CashMarketableSecurities 

AccountsReceivableCurrent 

Cash, depository 
accounts and 
marketable 
securities that can 
be easily sold and 
readily converted 
into cash. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Money owned by 
customers at the end 
of the designated 
period to a business 
for merchandise or 
services or services 
sold on open 
account. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

17

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
63 

64 

65 

Accounts 
Receivable 
(A/R) Prior 
Year 

AccountsReceivablePriorYear 

Inventory 
Current 

InventoryCurrent 

Inventory 
Prior Year 

Money owed to a 
business for 
merchandise or 
services or services 
sold on open 
account Money 
owned by customers 
at the end of the 
designated period. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Value of a firm’s raw 
materials, work in 
process, supplies 
used in operations, 
and finished goods 
Sum of merchandise 
bought for resale 
and materials and 
supplies purchased 
for use in production 
of revenue. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
Report data one year  decimal). 
prior from date 
reported in Field # 
52. 

InventoryPriorYear 

Value of a firm’s raw 
materials, work in 
process, supplies 
used in operations, 
and finished goods  
Sum of merchandise 
bought for resale 
and materials and 
supplies purchased 
for use in production 
of revenue. 

Supply numeric 
values with no non‐
numeric formatting 
(no dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data one year 
prior from date 
reported in Field # 
52. 
66 

Current 
Assets 
Current 

CurrentAssetsCurrent 

Cash, accounts 
receivable, 
inventory, and other 
assets that are likely 
to be converted into 
cash, sold, 
exchanged, or 
expensed in the 
normal course of 
business, usually 
within one year and 
other assets 
expected to be 
converted to cash 
within a year. 
Examples include 
accounts receivable, 
prepaid expenses, 
and many negotiable 
securities as of the 
end of the 
designated period. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

18

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
67 

Current 
Assets Prior 
Year 

CurrentAssetsPriorYear 

Cash, accounts 
receivable, 
inventory, and other 
assets that are likely 
to be converted into 
cash, sold, 
exchanged, or 
expensed in the 
normal course of 
business, usually 
within one year Cash 
and other assets 
expected to be 
converted to cash 
within a year. 
Examples include 
accounts receivable, 
prepaid expenses, 
and many negotiable 
securities as of the 
end of the 
designated period. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data one year 
prior from date 
reported in Field # 
52. 
68 

69 

Tangible 
Assets 

Fixed Assets 

TangibleAssets 

FixedAssets 

Assets having a 
physical existence, 
such as cash, 
equipment, and real 
estate; accounts 
receivable are also 
usually considered 
tangible assets for 
accounting  
purposes Real 
property or personal 
property, such as 
buildings, machinery, 
and real property.  
Tangible assets are 
distinguished from 
intangible assets 
such as trademarks, 
copyrights, and 
goodwill, and natural 
resources 
(timberlands, oil 
reserves, and coal 
deposits).  Also 
include accounts 
receivable of a 
concern. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Tangible property 
used in the business 
and not for resale; 
would include 
buildings, furniture, 
fixtures, equipment, 
and land. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Report fixed assets 
net of depreciation. 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

19

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
70 

71 

Total Assets 
(TA) Current 

Total Assets 
(TA) Prior 
Year 

TotalAssetsCurrent 

TotalAssetsPriorYear 

Sum of current 
assets plus net 
property, plant, and 
equipment plus 
other non‐current 
assets (including 
intangible assets, 
deferred items, and 
investments and 
advances) at the end 
of the designated 
period. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Sum of current 
assets plus net 
property, plant, and 
equipment plus 
other non‐current 
assets (including 
intangible assets, 
deferred items, and 
investments and 
advances) at the end 
of the designated 
period. 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data one year 
prior from date 
reported in Field # 
52. 
72 

73 

Accounts 
Payable (A/P) 
Current 

Accounts 
Payable(A/P) 
Prior Year 

AccountsPayableCurrent 

AccountsPayablePriorYear 

Amounts owed on 
open account to 
creditors for goods 
and services. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Amounts owed on 
open account to 
creditors for goods 
and services 
Obligations owed to 
suppliers arising 
from the firm’s 
ongoing operations, 
including the 
purchase of goods, 
materials, supplies, 
and services at the 
end of the 
designated period. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Supply numeric 
values with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Report data one year 
prior from date 
reported in Field # 
52. 

20

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
74 

Short Term 
Debt 

ShortTermDebt 

All debt obligations 
with a term of less 
than one year. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Numeric 

20 

Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 
75 

Current 
Maturities of 
Long Term 
Debt 

CurrentMaturitiesLongTermDebt 

76 

Current 
Liabilities 
Current 

CurrentLiabilitiesCurrent 

Short‐term debt, 
Rounded whole 
Mandatory  
accounts payable 
dollar amount, e.g.: 
and other current 
20000000 
liabilities that are 
Supply numeric 
due within one year.  values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

77 

Current 
Liabilities 
Prior Year 

CurrentLiabilitiesPriorYear 

Mandatory  
Short‐term debt, 
Rounded whole 
accounts payable 
dollar amount, e.g.: 
and other current 
20000000 
liabilities that are 
Supply numeric 
due within one year.  values  with no 
Report data one year  non‐numeric 
prior from date 
formatting (no 
reported in Field # 
dollar sign, 
52. 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

78 

Long Term 
Debt 

LongTermDebt 

Liabilities due in one 
year or more. 

Numeric 

20 

Portion of long‐term 
debt due within one 
year. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 
Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

21

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
79 

Minority 
Interest 

MinorityInterest 

Interest of 
shareholders who, in 
the aggregate, own 
less than half the 
shares in a 
corporation.  On the 
consolidated balance 
sheets of companies 
whose subsidiaries 
are not wholly 
owned, the minority 
interest is shown as 
a separate equity 
account or as a 
liability of indefinite 
term.  Enter ‘NA’ if 
not applicable. 

Rounded whole 
Mandatory  
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Alpha 
Numeric 

20 

Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Enter ‘NA’ if not 
applicable. 

80 

Total 
Liabilities 

TotalLiabilities 

Sum of current 
Rounded whole 
Mandatory  
liabilities plus long‐
dollar amount, e.g.: 
term debt plus other  20000000 
non‐current 
Supply numeric 
liabilities (including 
values  with no 
deferred taxes, 
non‐numeric 
investment tax 
formatting (no 
credit, and minority  dollar sign, 
interest) 
commas or 
decimal). 

Numeric 

20 

81 

Retained 
Earnings 

RetainedEarnings 

Cumulative earnings 
of the company less 
total dividend 
distributions to 
shareholders.  
Typically, it is the 
prior year’s retained 
earnings plus net 
income less 
distributions.net 
profits kept to 
accumulate in a 
business after 
dividends are paid 

Mandatory  
Rounded whole 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

Funds used to 
acquire a long‐term 
asset resulting in 
depreciation 
deductions over the 
life of the acquired 
asset 

Rounded whole 
Mandatory 
dollar amount, e.g.: 
20000000 

Numeric 

20 

82 

Capital 
Expenditures 

CapitalExpenditures 

Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, 
commas or 
decimal). 

Supply numeric 
values  with no 
non‐numeric 
formatting (no 
dollar sign, commas 
or decimal). 

22

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
ADDITIONAL INSTRUCTIONS FOR COMPLETING THE CORPORATE LOAN DATA COLLECTION
Field 6:  Below is the list of ISO standard country codes.  Provide the relevant 2 letter code in the Field. See also in: 
http://www.iso.org/iso/country_codes/iso_3166_code_lists/country_names_and_code_elements.htm 

23

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions

Field 14:  CUSIP.  CUSIPs are identifiers created and delivered by the CSB (CUSIP Service Bureau).  The CSB is managed on behalf of the American 
Bankers Association by Standard & Poor’s.  The first six characters are known as the base (or CUSIP‐6), and uniquely identify the issuer.  Issuer 
codes are assigned alphabetically from a series that includes deliberate built‐in "gaps" for future expansion. CUSIP of obligor if available.   
Field 20:   Use the following credit facility type descriptions, only.   Enter number code of the description.  Note that these descriptions and codes mirror 
the requirements for Shared National Credit reporting and therefore not all will be relevant for Corporate Loan reporting. 
0 
1 
2 
3 
4 
5 
6 
7 
8 
9 
10 
11 
12 
13 
14 
15 
16 
17 

OTHER 
REVOLVING CREDIT 
REVOLVING CREDIT CONVERTING TO TERM LOAN 
REVOLVING CREDIT ‐ ASSET BASED 
REVOLVING CREDIT ‐ DIP 
NON‐REVOLVING LINE OF CREDIT 
NON‐REVOLVING LINE OF CREDIT CONVERTING TO TERM LOAN 
TERM LOAN 
TERM LOAN ‐ A 
TERM LOAN ‐ B 
TERM LOAN ‐ C 
TERM LOAN ‐ BRIDGE 
TERM LOAN ‐ ASSET BASED 
TERM LOAN ‐ DIP 
CAPITALIZED LEASE OBLIGATION 
STANDBY LETTER OF CREDIT 
OTHER REAL ESTATE OWNED 
OTHER ASSET 

Field 22:   Use the following credit purpose descriptions, ONLY. Enter number next to description.  Note that these descriptions and codes mirror the 
requirements for Shared National Credit reporting and therefore not all will be relevant for Corporate Loan reporting. 
0 
1 
2 
3 
4 
5 

OTHER 
ACQUISITION AND/OR MERGER FINANCING 
ASSET SECURITIZATION FINANCING 
CAPITAL EXPENDITURES EXCLUDING REAL ESTATE 
COMMERCIAL PAPER BACK‐UP 
INDUSTRIAL REVENUE BOND BACK‐UP 

24

FR Y‐14 Q:  Corporate Loan Data Schedule Instructions
6 
7 
8 
9 
10 
11 
12 
13 
14 
15 
16 
17 
18 
19 
20 
21 
22 
23 
24 
25 

MORTGAGE WAREHOUSING 
TRADE FINANCING 
PERFORMANCE GUARANTEE 
WORKING CAPITAL ‐ SHORT TERM/SEASONAL 
WORKING CAPITAL ‐ PERMANENT 
GENERAL CORPORATE PURPOSES 
DEBT REFINANCE/CONSOLIDATION 
ESOP FINANCING 
AGRICULTURE AND/OR LIVESTOCK PRODUCTION 
AGRICULTURE AND/OR RANCHING REAL ESTATE 
STOCK BUYBACK 
PORTFOLIO ACQUISITION INCLUDING NOTE PURCHASE AGREEMENTS 
REAL ESTATE ACQUISITION/DEVELOPMENT/CONSTRUCTION ‐ LAND 
REAL ESTATE ACQUISITION/DEVELOPMENT/CONSTRUCTION ‐ RESIDENTIAL 
REAL ESTATE ACQUISITION/DEVELOPMENT/CONSTRUCTION ‐ COMML & INDL 
REAL ESTATE INVESTMENT/PERMANENT FINANCING ‐ RESIDENTIAL 
REAL ESTATE INVESTMENT/PERMANENT FINANCING ‐ COMMERCIAL AND INDUSTRIAL 
BUSINESS RECAPITALIZATION/DIVIDENDS 
NEW PRODUCT DEVELOPMENT 
PROJECT FINANCING 

Field 26:  Line Reported on FR Y‐9C.   Only use designated descriptions corresponding to the line number on the FR Y‐9C, HC‐C, in which the outstanding 
balance is recorded.   
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.

bhck1292 (U.S. Banks and other U.S. Depository Institutions) 
bhck1296 (Foreign Banks) 
bhck1590 (loans to finance agricultural production and other loans to farmers) 
bhck1763 (Commercial and Industrial loans to U.S. addressees.  Exclude loans that are scored but not graded) 
bhck1764 (Commercial and Industrial loans to non‐U.S. addresses.  Exclude loans that are scored but not graded) 
bhck2081 (Loans to foreign governments and official institutions) 
bhckJ454 (Loans to nondepository financial institutions) 
bhckJ451 (All other loans, excludes consumer loans) 
bhckF163 (All other leases, excludes consumer leases)  
bhckF160 (nonfarm,nonres, owner occupied)  
nonfarm, nonres, owner occupied originated in non‐domestic offices as reported within bhck1410  

Field 36:  Use the following security type descriptions: 

0.
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Real Estate only 
Cash and Marketable Securities 
Accounts Receivable and Inventory 
Fixed Assets excluding Real Estate 
Blanket Lien 
Other 
Unsecured 

25